Такая ситуация возникла:

Подотчетное лицо ездило в командировку, был выдан аванс.
При возвращении бухгалтер составил расчет и каким то чудом решил что перерасход составил 157,00 грн.
В этот же день деньги были выплачены подотчетному лицу.

При закрытии месяца выясняю, что должны были не 157,00 грн, а 126,80.
В рузультате выплатили на 30,20 грн больше.

Как правльно поступить в такой ситуации?

1. Бухгалтер пишет объяснительну.
2. Начисляю 15% НДФЛ на 30,20 грн.и уплачиваю в бюджет. Из последующего дохода удерживаю его с подотчетного лица.
3. Должен ли подотчетное лицо вернуть 30,20 на р/с предприятия?
4. С кого удержать штраф за несвоевременно возврещенные деньги? С бухгалтера или с подотчетного лица?

объяснительная, с бухгалтера удержать, деньги вернуть

Зачем НДФЛ? Пусть внесет в кассу,как ошибочно выданы.Время много прошло?

с буха удержать штраф за невозврат вовремя

нет таких штрафов с буха.

да? а через 3 дня с момента выплаты на сумму 30,20 ничего не "капает" как на неподтвержденный аванс?

Деньги выданы 19.05., обнаружили только вчера (((

Можно подставить чек с канцтоварами.

NN Автор рядків:
-------------------------------------------------------
> Можно подставить чек с канцтоварами.


Идея ))))))))))))))))