Подскажите пожалуйста, в августе месяце мы получили Акт выполненных работ за услуги предоставленные в апреле месяце.Естесственно, в августовской Декларации НДС предприятие отобразило штраф за выявленную ошибку. Но, возникает вопрос, какой датой выписывать НН контрагенту...и за какой месяц? По правилам, мы должны ее выписать в апереле, но ведь в реестр ее не внесешь, тк. он уже сформирован и уплачена соответствующая сумма НДС.

НН выписать надо в апреле.

\\ но ведь в реестр ее не внесешь, тк. он уже сформирован и уплачена соответствующая сумма НДС.

Это никого не волнует. Главное, что вы исправились в августе. А апрельский реестр у вас уже не будет сходиться с апрельской декой, потому что дека получилась ошибочная.

_______________
Корисна інформація для бухгалтера

Да,но что делать с арпрельской Декларацией в таком случае?

ничего

_______________
Корисна інформація для бухгалтера

пасиб....но при проверке налоговая ведь в это упрется....

упрется.
Но у вас есть августовская дека, в которой четко указано, что исправляются показатели за апрель

_______________
Корисна інформація для бухгалтера

В любом случае вариантов у вас нет. НН только апрелем

_______________
Корисна інформація для бухгалтера

Ладно..тогда возникает другой вопрос...реестр имеет свои порядковые номера...если число стоит в средине...как ее запихнуть туда и присвоить порядковый номер

Я обычно такими мелочами не заморачиваюсь, ставлю номер на единицу больше последней выписанной НН, а дата - апрелем, например.
Это не нарушение.

_______________
Корисна інформація для бухгалтера

а я нумерую ммдд01 и усё!
удобно, каждый день можно выписавыть до бесконечности