Директор фирмы "А" внёс через кассу банка на расчетный счёт фирмы "Б" 20000 грн.( оплата за товар) Действует ли в данном случае ограничение 10000 и если да, то какие последствия будут ?

А деньги директор получил в кассе предприятия А и внес их на р/с предприятия Б?
Или свои личные деньги вносил?

Внёс свои личные , но с формулировкой: фирма "А" через Иванова.

Не важно где он их взял. Если оплатил в один день одному поставщику больше 10000 грн.
То оставшуюся сумму сравнивают с лимитом кассы. разница-штраф в 5 кратном размере

Ну здесь же через кассу у покупателя не проходила сумма, выходит и нарушения кассовой дисциплины нет.

странно что банк пропустил такую операцию, они обязаны следить по ограничению расчетов наличными между предприятими

Здесь же физ. лицо на р/с вносило деньги.

в идеале в платежке указывают : Плательщик фирма "А" через Иванова И.И.

Quote
Олег
Здесь же физ. лицо на р/с вносило деньги.

и какое теперь отношение имеет предприятие к этому платежу если принято от физ.лица?

"Внёс свои личные , но с формулировкой: фирма "А" через Иванова."

В квитанции так и указано : фирма "А" через Иванова И.И.
20000 - личные средства Иванова. Это нарушение кассовой дисциплины или нет?

нет

Иванов сотрудник предприятия А?
Вы Иванову денежку возвращать из кассы будете за эту оплату?
А где указано, что это личные средства Иванова?
Уверена, что в случае обнаружения налоговая будет требовать штраф в 5-кратном размере.

Quote
Brigitta
Иванов сотрудник предприятия А?
Вы Иванову денежку возвращать из кассы будете за эту оплату?
А где указано, что это личные средства Иванова?
Уверена, что в случае обнаружения налоговая будет требовать штраф в 5-кратном размере.

ну так и выдачи из кассы предприятия Иванову не было

__________________________________________________

Не позволяй своим ушам слышать то, чего не видели твои глаза

в любом случае это нарушение. Иванов совершил операцию от имени предприятия, ограничение в расчетах между предприятиями в течение 1 дня - 10 тыс.

Quote
Маришечка
ну так и выдачи из кассы предприятия Иванову не было

О.К. Выдачи из кассы не было, но товар оплаченный Ивановым у предприятия взялся неизвестно откуда. Это что? Бесплатно полученный товар? Покупка у физ.лица (где НДФЛ тогда?).Или может финансовая помощь?
Вывод: если обнаружат, то придраться смогут.

а лимит кассы какой?

__________________________________________________

Не позволяй своим ушам слышать то, чего не видели твои глаза

В нас була така ситуація.Потрібно були гроші для оплати іноз. постачальнику в грудні 2010.І директор вирішує продати товар ФОП.І він пішов у наше відділення банку і заплатив нам за той товар на поточний рахунок.Там сума набагато більша ніж 10 тисяч.Скажіть, будь ласка, це порушення також?

Yulka вам кто-то заплатил на р/с или вы (ваше предприятие) кому-то?

ПОЛОЖЕННЯ ПРО ВЕДЕННЯ КАСОВИХ ОПЕРАЦІЙ У НАЦІОНАЛЬНІЙ ВАЛЮТІ В УКРАЇНІ

2.5. Якщо підприємства (підприємці) та фізичні особи здійснюють готівкові розрахунки без відкриття поточного рахунку шляхом унесення до банків готівки для подальшого її перерахування на рахунки інших підприємств (підприємців) або фізичних осіб, то такі розрахунки для платників коштів є готівковими, а для отримувачів коштів безготівковими.

Нужно ли теперь самостоятельно насчитать штраф или ждать что при проверке это найдут и оштрафуют?

при проверке. штрафовать могут только за последний год. может пронесёт от проверки.

Посмотрела, оказывается внесли изменения в ст.250 ХКУ, применение штрафов за последний год уже не действует, привязали к НКУ до 1095 дней.

НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК УКРАИНЫ

ПИСЬМО

от 09.03.2011 г. N 11-117/982-3354

Разъяснение относительно особенностей ведения кассовых операций субъектами хозяйствования

Национальный банк Украины (далее - Национальный банк) рассмотрел обращение <...>, поступившее с письмом Администрации Президента Украины от 18.02.2011 г. N 03-01/570, относительно особенностей ведения кассовых операций субъектами хозяйствования и в пределах своей компетенции сообщает следующее.

Первый вопрос

В статье 8 Закона Украины "О государственной налоговой службе в Украине" (далее - Закон) определены функции Государственной налоговой службы Украины. В частности, пунктом 1 данной статьи предусмотрено, что Государственная налоговая администрация Украины выполняет непосредственно, а также организует работу государственных налоговых администраций и государственных налоговых инспекций, связанную с осуществлением контроля за соблюдением порядка проведения наличных расчетов за товары (услуги) в установленном Законом порядке.

Частью второй статьи 250 Хозяйственного кодекса Украины предусмотрено, что действие данной статьи не распространяется на штрафные санкции, размер и порядок взыскания которых определены Налоговым кодексом Украины и другими законами, контроль за соблюдением которых возложен на органы государственной налоговой службы и таможенные органы.

Согласно статье 114 Налогового кодекса Украины предельные сроки применения штрафных (финансовых) санкций (штрафов) к плательщикам налогов соответствуют срокам давности для начисления налоговых обязательств, определенным статьей 102 данного Кодекса.

Таким образом, за превышение установленных лимитов остатка наличности в кассе штрафные санкции к предприятию применяются в сроки, предусмотренные статьей 102 Налогового кодекса Украины.

Штраф 10000 фирме "А",если она проведет такую сумму по авансовому отчету.
НИКАКИХ ПОСЛЕДСТВИЙ ДЛЯ ФИРМЫ Б.

Quote
Brigitta
Yulka вам кто-то заплатил на р/с или вы (ваше предприятие) кому-то?

Це нам заплатили на рахунок.Як я розумію, для нас немає яніяких наслідків...Так?

для Вас - нет, нарушение у плательщика.

Quote
Marina D.
в любом случае это нарушение. Иванов совершил операцию от имени предприятия, ограничение в расчетах между предприятиями в течение 1 дня - 10 тыс.

Вы не могли бы указать ссылку на ограничение в расчетах между предприятиями?

Про встановлення граничної суми готівкового розрахунку

Постанова Правління Національного банку України
від 9 лютого 2005 року N 32

Зареєстровано в Міністерстві юстиції України
18 квітня 2005 р. за N 410/10690

Відповідно до статті 33 Закону України "Про Національний банк України" Правління Національного банку України ПОСТАНОВЛЯЄ:

1. Встановити граничну суму готівкового розрахунку одного підприємства (підприємця) з іншим підприємством (підприємцем) протягом одного дня за одним або кількома платіжними документами відповідно до пункту 2.3 Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 15.12.2004 N 637 і зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 13.01.2005 за N 40/10320 (далі - Положення), у розмірі 10000 (десять тисяч) гривень.

Подскажите мне пожалуйста сняли с р/сч 15000 и отдали СПД физ.лицу за товар 9675,85 и погасили займ беспроцентный 5324,15? здесь нет превышения лимита?

Если займ тому же СПД, то нарушение есть. Если кому-то другому - то нет.