Які проводки на нарахування та сплату?
Дякую.

Наверное так Д948 Кт685 Начислен
Д685 Кт311 перечислен

Я мабуть не вірно зробила: у мене у 1 кв в деці по прибутку було помилково включено аванс нерезидденту - 1000 грн.

У 2 кв його включити треба було.

Заповнюючи декларацію за перше півр. я у стр 05.2 поставила суму 1000 з мінусом.

Виходить таке: за 1 кв ВВ становили 12000 грн (в т.ч помилква 1000 грн)
за півр сума ВВ становила 24 000 грн (в т.ч. 1000 грн, яка вже стала правомірно віднесеною до ВВ)

і у деці за 1 півр, я у ряд 05.2 поставила мінус 1000 грн.

у мене вийшло 24000-1000=23000 ВВ

Але повинно ж було бути 24 000 грн.

Мені треба було два рази включити 1000 грн до ВВ_?

нет, ставите "-1000" и самостоятельно начисляете штраф 5% стр.22, т.е. 50 грн. и платите до сдачи деки

а штраф если начисляется декларацией то оплачивается вперед? когда подается уточненка то точно заню что оплала ДО, а через текущую тоже ДО?

Я б так робив 949 6416 - нараховано 6416 311 сплачено