Коллеги, подскажите, плиз!

Юрлицо продает страховые полисы на основании агентского договора со страховой компанией. Соответственно, такие операции не являются объектом обложения НДС. В декларации - стр.3. Значит, нужно подавать отчет 1-ПП - такая льгота в справочнике есть.

НО!! если рассчитывать сумму льгот по формуле, то имеем в итоге ноль!! ведь по агентскому договору наценки нет и быть не может!
и как тады его заполнить, этот отчет?...

По агентскому договору не наценка,а комиссионное вознаграждение,которое не является объектом налогообложения НДС также,как и страховые премии.Так что ноль у вас может быть только,если вы первый месяц начали деятельность, суммы премий полностью перечислили на страховые компании и еще не получили по акту комиссию.Какую формулу вы применяете?

у нас договор сформулирован так, что я облагаю вознаграждение НДС

а формула - как у всех: продано без НДС минус куплено без НДС и умножить рез-т на 20%

Что значит договор сформулирован с НДС? А закон как же?Мы официальное письмо в налоговую писали-что не облагается НДС у страхового агента.Так вот именно комиссионное вознаграждение и не облагается.А формулу я применяю такую-колонка 3 декларации минус колонка 10.2,умноженная на 20% минус колонка 11.2 декларации.И сумма льгот 20% от полученной суммы.И справку расчет суммы льгот я сдавала в налоговую вместе с отчетом по льготам,пока не перешла на электронную отчетность.