Налоговая накладная зарегистрирована в ЕРНН с ошибкой. Дека по НДС за отчётный месяц сдана. В следующем месяце на налоговую накладную с ошибкой была выписана корректировка, она будет в декларации следующего периода.
Вопрос: нужно ли в таком случае подавать уточняющий расчёт к налоговой декларации?
Корректировка из-за ошибки в НН не выписывается. РК выписывается либо при изменении количества товара, либо при изменении цены. Если в следующем месяце присутствует какое-то основание для выписки РК, например возврат товара, тогда РК отображается в додатке 1, уточненка не подается. Если Вы просто хотите таким образом исправить ошибку, то это неправильно, ошибки нужно исправлять уточненкой и РК выписывать нельзя.
Повідомлення, розміщені на форумах ДК-порталу, відображають лише особисту позицію авторів повідомлень. Адміністрація форумів не несе відповідальності за їх зміст.