Список форумів Список тем Нова тема | Попередня тема Наступна тема |
Re: Декларация по прибыли.Новый бланк!!! | 26 лютого, 2014 18:49 |
Re: Декларация по прибыли.Новый бланк!!! | 26 лютого, 2014 19:53 |
Re: Декларация по прибыли.Новый бланк!!! | 27 лютого, 2014 08:02 |
Quote
sirena007
Добрый вечер, всем формучанам! Подскажите, пожалуйста, мы плательщики авансовых взносов (дивидендов не было), куда я должна сумму уплаченных авансовых взносов за январь 2013-декабрь 2013 включить в декларацию по прибыли? В приложение ЗП строку 13.7? Я уже голову себе сломала. Ничего не соображаю.
Re: Декларация по прибыли.Новый бланк!!! | 27 лютого, 2014 08:07 |
Quote
sirena007Quote
sirena007
Добрый вечер, всем формучанам! Подскажите, пожалуйста, мы плательщики авансовых взносов (дивидендов не было), куда я должна сумму уплаченных авансовых взносов за январь 2013-декабрь 2013 включить в декларацию по прибыли? В приложение ЗП строку 13.7? Я уже голову себе сломала. Ничего не соображаю.
Сама отвечаю на свой вопрос. В строке 16 есть сноска 2. Читаем сноску, заполняется плательщиками налога, у которых базовый налоговый период - календарный квартал. Т.е. кто отчитывается за год, заполняют только строку 14.
Re: Декларация по прибыли.Новый бланк!!! | 27 лютого, 2014 08:26 |
Re: Декларация по прибыли.Новый бланк!!! | 27 лютого, 2014 08:26 |
Re: Декларация по прибыли.Новый бланк!!! | 27 лютого, 2014 08:41 |
Re: Декларация по прибыли.Новый бланк!!! | 27 лютого, 2014 08:56 |
Re: Декларация по прибыли.Новый бланк!!! | 27 лютого, 2014 08:58 |
Re: Декларация по прибыли.Новый бланк!!! | 27 лютого, 2014 10:31 |
Звонила в киевский департамент, сказали если нет авансовіх платежей, то 16 не заполнять только 14Quote
Blick
Я уже свое мнение высказывала, думаю, нужно заполнять. Они на словах изъясняться не могут, но там формула стоит (стр.14-стр.15). В любом случае лучше потом подать уточненку на уменьшение стр.16, чем подавать на увеличение плюс штраф. Хотя, если до срока оплаты вопрос не решится и обязательства задвоятся, штраф за неуплату будет больше. В общем в любом случае попадалово.
Re: Декларация по прибыли.Новый бланк!!! | 27 лютого, 2014 10:37 |
Quote
Irina802Звонила в киевский департамент, сказали если нет авансовіх платежей, то 16 не заполнять только 14Quote
Blick
Я уже свое мнение высказывала, думаю, нужно заполнять. Они на словах изъясняться не могут, но там формула стоит (стр.14-стр.15). В любом случае лучше потом подать уточненку на уменьшение стр.16, чем подавать на увеличение плюс штраф. Хотя, если до срока оплаты вопрос не решится и обязательства задвоятся, штраф за неуплату будет больше. В общем в любом случае попадалово.
Re: Декларация по прибыли.Новый бланк!!! | 27 лютого, 2014 11:13 |
Re: Декларация по прибыли.Новый бланк!!! | 27 лютого, 2014 12:12 |
Этого я вам сказать не могу. Я вообще так и не определилась что мне делать. Заполнять 16 или нетQuote
Blick
А при чем авансовые платежи к строке 16???
Re: Декларация по прибыли.Новый бланк!!! | 27 лютого, 2014 12:26 |
Re: Декларация по прибыли.Новый бланк!!! | 27 лютого, 2014 12:40 |
Re: Декларация по прибыли.Новый бланк!!! | 27 лютого, 2014 13:59 |
Re: Декларация по прибыли.Новый бланк!!! | 27 лютого, 2014 14:12 |
Re: Декларация по прибыли.Новый бланк!!! | 27 лютого, 2014 14:18 |
Re: Декларация по прибыли.Новый бланк!!! | 27 лютого, 2014 14:38 |
Re: Декларация по прибыли.Новый бланк!!! | 27 лютого, 2014 14:40 |
Re: Декларация по прибыли.Новый бланк!!! | 27 лютого, 2014 15:28 |
Re: Декларация по прибыли.Новый бланк!!! | 27 лютого, 2014 16:16 |
Re: Декларация по прибыли.Новый бланк!!! | 27 лютого, 2014 16:22 |
Re: Декларация по прибыли.Новый бланк!!! | 28 лютого, 2014 07:09 |
Re: Декларация по прибыли.Новый бланк!!! | 28 лютого, 2014 07:19 |
Re: Декларация по прибыли.Новый бланк!!! | 28 лютого, 2014 07:26 |
Quote
irunarepa
Є відповідь в єдиній базі податкових знань щодо рядка 16, шукати 102.30.02
5555 Чи заповнюють платники податку, які сплачують щомісячні авансові внески з податку на прибуток, рядки 15, 16, 18, 19, 21, 22 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства за звітний податковий рік?
ВідповідьКоротка:
Відповідно до форми Податкової декларації з податку на прибуток підприємства, затвердженої наказом Міністерства доходів і зборів України від 30.12.2013 № 872, платники податку на прибуток, у яких базовим податковим (звітним) періодом є календарний рік, заповнюють усі передбачені показники Декларації, крім:
- рядка 15 «Податок на прибуток за результатами попереднього звітного (податкового) періоду поточного року з урахуванням уточнень»;
- рядка 16 «Податок на прибуток, нарахований за результатами останнього календарного кварталу (звітного) податкового періоду» Декларації;
- рядка 18 «Сума податків, які утримуються при виплаті доходів (прибутків) нерезидентам за результатами попереднього звітного (податкового) періоду поточного року з урахуванням уточнень»;
- рядка 19 «Сума податків, які утримуються при виплаті доходів (прибутків) нерезидентам, нарахована за результатами останнього календарного кварталу звітного (податкового) періоду»;
- рядка 21 «Сума нарахованого авансового внеску у зв’язку із виплатою дивідендів (прирівняних до них платежів), що мала бути сплачена у попередньому звітному (податковому) періоді поточного року за місцезнаходженням юридичної особи з урахуванням уточнень»;
- рядка 22 «Сума нарахованого авансового внеску у зв’язку із виплатою дивідендів (прирівняних до них платежів), нарахована за результатами останнього календарного кварталу звітного (податкового) періоду, що має бути сплачена за місцезнаходженням юридичної особи».
Платники податку, у яких базовим податковим (звітним) періодом є календарний квартал, заповнюють усі передбачені показники Декларації, у тому числі рядки 15, 16, 18, 19, 21, 22.
Повна:
Відповідно до п. 152.9 ст.152 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року №2755-VI зі змінами та доповненнями (далі - ПКУ) для цілей р. ІІІ ПКУ використовуються такі податкові періоди: календарні квартал, півріччя, три квартали, рік. Базовим податковим (звітним) періодом для цілей цього розділу є календарний квартал або календарний рік для платників податків, визначених у п. 57.1 ст. 57 ПКУ.
Форма Податкової декларації з податку на прибуток підприємства затверджена наказом Міністерства доходів і зборів України від 30.12.2013 № 872 (далі – Декларація).
Відповідно до форми Декларації платники податку на прибуток, у яких базовим податковим (звітним) періодом є календарний рік, заповнюють усі передбачені показники Декларації, крім:
- рядка 15 «Податок на прибуток за результатами попереднього звітного (податкового) періоду поточного року з урахуванням уточнень»;
- рядка 16 «Податок на прибуток, нарахований за результатами останнього календарного кварталу (звітного) податкового періоду» Декларації;
- рядка 18 «Сума податків, які утримуються при виплаті доходів (прибутків) нерезидентам за результатами попереднього звітного (податкового) періоду поточного року з урахуванням уточнень»;
- рядка 19 «Сума податків, які утримуються при виплаті доходів (прибутків) нерезидентам, нарахована за результатами останнього календарного кварталу звітного (податкового) періоду»;
- рядка 21 «Сума нарахованого авансового внеску у зв’язку із виплатою дивідендів (прирівняних до них платежів), що мала бути сплачена у попередньому звітному (податковому) періоді поточного року за місцезнаходженням юридичної особи з урахуванням уточнень»;
- рядка 22 «Сума нарахованого авансового внеску у зв’язку із виплатою дивідендів (прирівняних до них платежів), нарахована за результатами останнього календарного кварталу звітного (податкового) періоду, що має бути сплачена за місцезнаходженням юридичної особи».
Платники податку, у яких базовим податковим (звітним) періодом є календарний квартал, заповнюють усі передбачені показники Декларації, у тому числі рядки 15, 16, 18, 19, 21, 22.
Re: Декларация по прибыли.Новый бланк!!! | 28 лютого, 2014 09:14 |
Re: Декларация по прибыли.Новый бланк!!! | 28 лютого, 2014 10:05 |
Re: Декларация по прибыли.Новый бланк!!! | 28 лютого, 2014 10:23 |
Re: Декларация по прибыли.Новый бланк!!! | 28 лютого, 2014 10:29 |
Список форумів Список тем Нова тема | Попередня тема Наступна тема |
© 2023 "Дебет-Кредит", український бухгалтерський портал, web_dk [ @ ] gc.com.ua