Здравствуйте.
Подскажите, если налоговая была выписана скажем на 1000 (с ПДВ), а надо на 10000, то можно ли выписать к ней РКЕ. Если да, то я правильно понимаю, что в РКЕ нужно указать в гр.1 что корректируется строчка 1налоговой и в графах корректировки стоимости с плюсовыми значениями довыписать нужную суму? И в деке оно сплюсуется (РК и ПН)?

угу



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Quote
Шустрик
угу

Спасибо)

Добрый день, в НН указала неправильный код УКТ ЗЕД. НН Зарегана, сейчас сделала рке к ней таким образом:

1.указала № строки которую корректирую - № 4, с неправильным кодом
2. гр. 7 - минусом ; гр. 8 цена поставки;
3. Правильный вариант - указала опять строку №4 с правильным кодом, гр.7 тоже самое количество только с плюсом и цена...

РКЕ не принята... пишет строки дублируются и не регистрирует.. Как они дублируются, если в первой строке значения минусуются, код другой, и признак импорта стоит
а во второй строке уже указано все верно???

Может я не правильно сделала РКЕ?

Добрый день! Пытаюсь зарегистрировать РК на смену номенклатуры: было 2 наименования товара, стало 4, первые 4 цифры кода УКТ ЗЕД не меняются. Ничего не регистрирует: или в НН нету строк 3 и 4, или строки 1, 2 дублируются.
На 0800 сначала сказали регистрировать 2 РК: 1. минусовый; 2. плюс мои 4 наименования (общая сумма по НН не меняется).
Минусовый РК покупатель зарегистрировал вчера, мой РК с + вернулся толь-что с причиной что строк 3 и 4 в НН отсутствуют.
Теперь на 0800 "консультируют" что этот вопрос сейчас не решен и пока мне помочь ничем не могут.

Так вам на плюс не РК потрібно, а нову ПН,
по їх новєйшим рєкомєндаціям



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Смена номенклатуры после предоплаты: РК + новая НН?
20.11.17 13405 29 Печатать Обычный шрифт

Автор : Солошенко Людмила, налоговый эксперт
Письмо ГФСУ от 27.10.2017 г. № 2417/6/99-99-15-03-02-15/ІПК
висновок документа
При смене номенклатуры после предоплаты плательщик оформляет «уменьшающий» РК к НН, а при необходимости увеличения количества позиций наименований товаров/услуг составляет новую НН с указанием в ней таких новых позиций и даты составления, соответствующей дате наступления первого события по такой операции
Налоговики не прекращают удивлять своими консультациями. Так и на этот раз. Казалось бы, рядовая ситуация: смена номенклатуры после предоплаты (до отгрузки) с «расширением» позиций (к примеру, договорились, что вместо товара А отгружаем товары Б и В, при этом общая сумма оплаты не меняется).
Как поступали раньше? В таком случае обходились одним РК*. В нем получалось одним махом поменять номенклатуру и провести корректировку: т. е. товар А (строкой с «-») заменить на товары Б и В (строками с «+»). Причем в порядковой гр. 1 этого РК во всех трех строчках (!) записывали один и тот же номер — отвечающий порядковому номеру «меняемого» товара А в НН. Поэтому если товар А в НН имел, скажем, порядковый номер «2», то и в гр. 1 РК все три строки нумеровали: «2», «2», «2» (подробнее см. «Налоги и бухгалтерский учет», 2016, № 41, с. 33). Так как РК был «нулевым», его продавец регистрировал самостоятельно, и он никак не влиял на лимит покупателя и продавца.
* А вот если была отгрузка, то номенклатуру меняли через РК и новую НН, но эту ситуацию сейчас мы не рассматриваем.
Что предлагают налоговики? Теперь контролерам одного РК кажется маловато. Они считают, что корректировки нужно проводить в два шага: (1) через «уменьшающий» РК (снимаем старую номенклатуру — товар А) и (2) новую НН (на новые товарные позиции — товары Б и В). И аргумент какой-то странный — нумерация: мол, в «порядковой» гр. 1 РК указывают порядковый номер строки из «корректируемой» НН. Неужто контролерам стала резать глаз одна и та же повторяющаяся нумерация строк в РК? При том, что ни Порядок № 1307, ни НКУ никак не поменялись. А ведь такой вариант корректировки уже зацепит (!) у сторон лимит. Хотя в конечном счете «уменьшающий» РК компенсирует новая НН.
Как будто контролеры признают только «облегченный» вариант корректировки (скажем, замену товара А на товар Б). Поскольку до сих пор в действующей БЗ 101.15 сами же советуют: при смене номенклатуры «порядковую» гр. 1 РК заполнять дважды (!) по каждой из строк (т. е. и в строке с «-», и в строке с «+» указывать один и тот же номер — отвечающий порядковому номеру строки из корректируемой НН). Дважды. А трижды, получается, нельзя?
К тому же контролеры хотят видеть новую НН не текущей датой, а «старой» (предоплатной) датой первого события. А возвращаться к ней вообще неверно! Тем более, что в таком случае на ровном месте продавцу станут грозить штрафы за несвоевременную регистрацию НН.
Как быть? Считаем правильным прежний вариант корректировки. Под операцию поставки по первому событию (предоплате) была составлена НН. Дальше ее корректируем с помощью РК, и составлять еще одну НН не нужно. Ведь «под» операцию уже имеется НН! Так что для смены номенклатуры достаточно РК (с нужным количеством строк).
Если же и следовать «свежим» советам контролеров, то новую НН в любом случае неверно составлять «старой» датой (предоплаты). Так как тогда (!) аванс получали за товар А (а не Б и В), а номенклатуру стали менять сейчас. Поэтому в таком случае уместнее говорить уже о новом договоре и что новую НН составляем «свежей» новой датой — под новый договор. Тем более, что, например, при переброске предоплаты с одного договора на другой так поступать советовали сами контролеры (БЗ 101.15, письмо ГФСУ от 02.03.2017 г. № 4341/6/99-99-15-03-02-15). Поэтому проще тогда уже на поставку товаров Б и В заключить новый договор и провести зачет!

А дата НН?

Quote
Granno2017
А дата НН?

Так в цьом жиж і весь цимус - дата ПН по першій події,
как і положено



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Т.е. мне надо сделать минусовую рке на 1 строку. Т.о. у меня НН выписанная уменьшится на эту сумму, и довыписать той же датой новую НН на позицию (которую я заминусовала)?

Як зареєструвати РК з мінусом до заблокованої ПН ? тільки після розблування ПН ? і коли покупець має право включити минусову РК ?

Мы - поставщики,

Была зарегистрирована НН на не того клиента,
исправили ошибку отослали РК и правильную НН.

Правильная НН зарегистрировалась, а РК - остановили регистрацию по 3 критерию.

Как теперь правильно все это учесть в отчете:
- в Декларацию брать/не брать неправильную зарегистрированную НН
- по какой дате отражать в отчете уменьшение НО ( заблокированный РК)?

С НН , по которым приостановили регистрацию, все понятно - было разъяснение,
а как быть с РК?

Quote
Leto17
Мы - поставщики,

Была зарегистрирована НН на не того клиента,
исправили ошибку отослали РК и правильную НН.

Правильная НН зарегистрировалась, а РК - остановили регистрацию по 3 критерию.

Как теперь правильно все это учесть в отчете:
- в Декларацию брать/не брать неправильную зарегистрированную НН
- по какой дате отражать в отчете уменьшение НО ( заблокированный РК)?

С НН , по которым приостановили регистрацию, все понятно - было разъяснение,
а как быть с РК?

щоб було все гладко по ліміту:
- декларуєте неправильну ПН датою виписки
- декларуєте мінусовий РК - датою виписки, якщо не прострочите з реєстрацією, або датою реєстрації - якщо розблокуєте з порушенням строків.

Спасибо большое!