В декабре 2008 г. по договору фин. лизинга было получено оборудование на 1,5 млн. грн. Соответственно, и налоговая накладная на 250 тыс. грн. В результате декларация по НДС за декабрь получилась минусовая (в строке 22.2 175 тыс. грн.).

По результатам января этот минус не перекрывается. Как правильно заполнить декларацию за январь 2009 г., чтоб в налоговой не возникло желание нас проверять (обязаны ли мы заявлять бюджетное возмещение?).

Уважаемые форумчане! Очень нужна консультация по данному вопросу!

свой минус ставите в 23,1 уменьшенное на ваши обязательства ставите в 24 26
не забудьте додаток

у меня тоже самое, грудень и сичень ПДВ с "-". Значит в декларации за сичень я заполняю рядки 18.2, 21,22.2 (ПДВ за сичень), а рядки 23.1, 24, 26 за грудень? А в додаках как? У меня такое первый раз запуталась я, особенно с додатками. Помогите пожалуста

Люди помогите, очень надо

Спасибо за ответ. Вот только пройдет ли такой отчет в ГНИ? Обязана ли я показывать бюджетное возмещение? Или можно вот так в обход строки 25 сразу в строку 26 ?

lesya79 Автор рядків:
-------------------------------------------------------
> у меня тоже самое, грудень и сичень ПДВ с "-".
> Значит в декларации за сичень я заполняю рядки
> 18.2, 21,22.2 (ПДВ за сичень), а рядки 23.1, 24,
> 26 за грудень? А в додаках как? У меня такое
> первый раз запуталась я, особенно с додатками.
> Помогите пожалуста


Декларация за декабрь:
с.21 = с.22.2 (например 500)

Декларация за январь
с.21 = с.22.2 (например 300)
с.23 = с.23.1 = с.24 = с.26 = 500 если не подаете на бюд.возмещение
Додаток2 гр.3 и гр.5 = 500

Если и дальше будет отрицательный НДС
Декларация за февраль
с.21 = с.22.2 (например 150)
с.23.1 = 300 с.23.2 = 500 итого с.23= с.24 = с.26 = 800
Додаток 2 гр.3 и гр.5 по итогу - 800

Хоия если Вы не подаете на возмещение (с.25), то Вы теряете право на возмещение и будете отрицательный НДС засчитывать когда появится к уплате

Спасибочки большое!!!!!!!!!!!!!! Очень выручили