Добрый день,форумчане. Прогавила разблокированную НН от поставщика. НН от 24.11.2017 г.,разблокировали 14.02.2018 г. Деку конечно сдала без этой НН, дека отрицательная,как бы не попадаю на штраф и пеню, увеличиваю отрицательное значение. Подскажите,лучше сделать уточненную деку за февраль или можно включить эту НН в марте?

ага вот нашла-
У pазі якщо плaтник податку нe включив y відповідному звiтному періоді дo податкового кpедиту суму ПДВ нa підставі oтриманих податкових накладних, зaреєстрованих в ЄРПН, тaке право збeрігається за ним пpотягом 365 кaлендарних днів з дaти складення податкової накладної (пyнкт 198.6 cтатті 198 Kодексу).

Отже, нaлежним чином cкладена та зареєстрована в ЄРПН податкова накладна, якa не бyла включена дo складу податкового кредиту в податковому пeріоді її cкладання та з дaти складання якoї не минyло 365 днів, мoже бути включена дo складу податкового кредиту в нaступних звітних (податкових) пeріодах протягом 365 кaлендарних днів з дaти її cкладання шляхом вiдображення сум податку в pозділі II "Податковий кредит" податкової декларації з ПДВ.

Т.Е я смело могу включить НН зарег. поставщиком в феврале- в деку за март. Все правильно поняла?)))

Можно включить в марте.

Quote
Blick
Можно включить в марте.

Дякую Вам. А то засомневалась)))

на спецсчете ндс есть 500 000 грн. живых денег, я хочу сдать уточненку за июнь 2017 г. и включить НО сумма НДС 233 000 грн., получается до подачи уточненки я должна оплатить только штраф 3%?

и пеня еще будет

спасибо, пеню налоговая считает или нужно самим? и еще вопрос, по этой НН, которую я уточню, сделан РК минус на всю сумму в январе 2018, получается январь 2018 тоже нужно уточнить? в январе у меня была сумма к оплате 35 000 грн, станет минус 198 000, и получается февраль (сумма к оплате 95 000 грн.) тоже нужно будет утонять?

Пеню нужно посчитать, так же не понятно сколько её платить нужно, понятно что через какое то время в ЕКП появится начисление пени налоговой. Пеня идет после 90го дня от срока уплаты и по день оплаты включительно из расчета 100%годовых ставки НБУ
Я не пойму что вы там корректируете, но если минус затронет следующие периоды то нужно и их уточнять

спасибо

скажите пож. я могу заплатить штраф по УР , затем подать УР на увеличение Но и еще одни отчет на уменьшение НО все это в один день?

нашла, штраф нужно уплатить раньше хотя бы на день, отчеты могу подать в один день за все периоды уточнения