Доброго дня! Прошу підказати знаючих квартальників...
Якщо в 1 кварталі 2019року був збиток 252,6 тис.грн, а в другому кварталі прибуток 300,5 тис грн, , чистий прибуток за 2 квартал показую 47,9 тис грн, мені потрібно подавати Звіт про пільги у 2 кварталі?
дякую,

Ну ви ж платитимете податок за мінусом збитків - то звичайно
потрібно показать пільгу на 252,6х18%=45,468 тис.грн...



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

І який код збираєтесь ставити?

11020301. Фінансовий результат до оподаткування зменшується: на суму від'ємного значення об'єкта оподаткування минулих податкових (звітних) років



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Заплатили налог на доходы нерезидентов по ставке меньшей стандартной согласно международной конвенции, сумму какую ставить ? Налог по 15% , оплатили по 2%. Разницу?

Quote
Шустрик
11020301. Фінансовий результат до оподаткування зменшується: на суму від'ємного значення об'єкта оподаткування минулих податкових (звітних) років

Тож уважно читайте запитання.

Quote
Шустрик
Ну ви ж платитимете податок за мінусом збитків - то звичайно
потрібно показать пільгу на 252,6х18%=45,468 тис.грн...

Так,звісно,за мінусом пільги. Дякую,що підтвердили мої побоювання.
Чи можна ще у Вас спитати, як це правильно відобразити в декларації з прибутку?
В додатку РІ показувать треба?

Quote
fenka

Ну ви ж платитимете податок за мінусом збитків - то звичайно
потрібно показать пільгу на 252,6х18%=45,468 тис.грн...

Так,звісно,за мінусом пільги. Дякую,що підтвердили мої побоювання.
Чи можна ще у Вас спитати, як це правильно відобразити в декларації з прибутку?
В додатку РІ показувать треба?

Непраильно написала - за мінусом збитку 1 кварталу.

#РукаОбличчя.
Де ви тут побачили пільгу?

Так фіскали бачать пільгу, не ми, ще й за нездачу звіту по пільгах штрафують.
Хоча, якщо це збитки минулого кварталу, то може зменшення податку на суму минулих збитків і немає, звіт же наростаючим підсумком подається за півріччя, а не за 2 квартал.
1 квартал - збиток 252,6
2 квартал - прибуток 300,5,
за півріччя буде прибуток 47,9.
Ми не зменшуємо прибуток за рахунок збитків, а розраховуємо прибуток за півріччя.
Це теоретично, я сама квартальних звітів не здаю, у мене тільки річні.

Quote
Шустрик
11020301. Фінансовий результат до оподаткування зменшується: на суму від'ємного значення об'єкта оподаткування минулих податкових (звітних) років

...минулих податкових (звітних) років.
А вот щодо стосується кварталу чи півріччя -не знаходжу такої ні різниці, ні коду

Та нет там разницы, и отчета по льготам нет. Не надо считать отдельно кварталы. У вас за полугодие прибыль 47,9 и все. Не уменьшение прибыли второго квартала за счет первого, а суммарно прибыль за полугодие.

Quote
Blick
Та нет там разницы, и отчета по льготам нет. Не надо считать отдельно кварталы. У вас за полугодие прибыль 47,9 и все. Не уменьшение прибыли второго квартала за счет первого, а суммарно прибыль за полугодие.

Я Вам дуже дякую за пояснення,тепер ясно.