Добрый день.

В годовой декларации за 2020 была допущена ошибка, а именно завышена сумма амортизации. Деку подавали с РІ
Только сейчас нашли ошибку, хотим исправить. Деку в 2021 подаем только за год, по этому в текущей деке испавлять - не вариант.
И тут я запуталась, есть:
1) уточняющий расчёт по налогу на прибыль
2) дека по прибыли с пометкой "уточнююча"

Я так понимаю, что мне необходим именно второй вариант, права ли я?
В деке нужно заполнить все данные + додатки из 2020, но с правильными цифрами?
В шапке нужно указать "уточнююча", Звітний податковий період, що уточнюеться -2020 рік, Звітний податковій період -2021, базовий звітний період - - тут ясно
а вот там где идет деление на кварталы тоже ставить "рік"?

или нужен уточняющий расчёт? Как тогда исправить Дополнения РІ и АM?

Ошибки, самостоятельно выявленные налогоплательщиком в поданной им налоговой декларации по налогу на прибыль (далее - Декларация), могут быть исправлены:

путем представления уточняющего расчета (далее - уточняющей декларации) до такой Декларации по форме действующей на момент подачи уточняющей декларации (с уплатой суммы недоплаты и 3% штрафа от такой суммы до представления уточненной декларации)

путем отражения уточненных показателей в составе текущей Декларации по любой следующий налоговый период (включив сумму недоплаты и 5% штрафа от такой суммы к увеличению общей суммы денежного обязательства по этому налогу).


В случае исправления ошибок в составе текущей Декларации по любой следующий налоговый период, ошибки отражаются в приложении ВП Декларации, в котором налогоплательщик указывает правильные показатели за налоговый период, который уточняется.

[uteka.ua]

Quote
Glavbux
Ошибки, самостоятельно выявленные налогоплательщиком в поданной им налоговой декларации по налогу на прибыль (далее - Декларация), могут быть исправлены:

путем представления уточняющего расчета (далее - уточняющей декларации) до такой Декларации по форме действующей на момент подачи уточняющей декларации (с уплатой суммы недоплаты и 3% штрафа от такой суммы до представления уточненной декларации)

путем отражения уточненных показателей в составе текущей Декларации по любой следующий налоговый период (включив сумму недоплаты и 5% штрафа от такой суммы к увеличению общей суммы денежного обязательства по этому налогу).


В случае исправления ошибок в составе текущей Декларации по любой следующий налоговый период, ошибки отражаются в приложении ВП Декларации, в котором налогоплательщик указывает правильные показатели за налоговый период, который уточняется.

[uteka.ua]

Спасибо

Может кому будет полезно: в шапке уточнёнки в строках Звітний податковій період и Звітний податковий період, що уточнюеться - нужно указывать преиод, который уточняете