Добрый день! В конце года при составлении баланса не идет А и П....
Сумму котора я не идет я нашла.Это сумма начисленного ком.налога за год.
Я напишу проводки ,по которым я начисляю и плачу ком. налог,подскижите,может это не все проводки?

Начислен ком.налог- Дт64104 Кт6414
Выплачен ком.налог- Дт 6414 Кт311

Сумма начисленного к ом. налога висит на 6404.

Её нужно списывать в конце года или по месяцам в ручную????

начислить нужно в затраты, на сч.84 или 949, кот. закрываютяся при закрытии периода.В оборотке ВР их не видно, хотя в ДКу по прибыли попадают

Не 949, а 92

_______________
Корисна інформація для бухгалтера

Эту операцию провести вручную?
Кт 6404 Дт92

Закрытием финансовых результатов-закрываются 8 и 9 класс

Это я понимаю!
Списание расходов коммунальных на 92сч. мне провести вручную?
Кт 6404 Дт92 ?

да

_______________
Корисна інформація для бухгалтера

Большое спасибо

А у меня в 7.7 (268) автоматически начисляется при начислении зарплаты. Операцией начисляю в ВР

Milana Автор рядків:
-------------------------------------------------------
> Операцией начисляю в ВР

Это лишнее, потому что при этом коммунальный зачтется в декларации дважды

_______________
Корисна інформація для бухгалтера

Проверила: зачитывается 1 раз: в ДКу по прибыли попадает с к-та сч.6414 (из пояснений по строкам), а в обороты по ВР из ручной операции. Раньше, когда не проводила ком.налог ручной операцией, у меня не сходились обороты по ВР с ДКой.