"Бухгалтерия для Украины", редакция 1.2.
Разработка конфигурации: "ABBYY Ukraine", 2005-2011 (1.2.3.5)

Шановні колеги,шановний РеРе потрібно внести початкові залишки по ОЗ на 30.09.11. Відкриваю форму, щодо введення залишків, і в мене самі питання.
В полі "Текущаю стоимость (БУ) я відображаю первісну варстість в БУ. Що потрібно вказувати в полі "Амортиз. стоимость НУ" та "Сумма накоплен. амортиз. НУ"? Якщо "Амортиз. стоимость НУ" - це залищкова вартість на 30.09.11, відповідно, в полі "Срок пол. использ. БУ" - це повний термін використання, "Срок пол. использ. НУ"- це залишковий термін використання в НУ. Чому неможливр встановити різний термін в БУ та НУ.
Якщо потрібно вказувати повний термін в НУ і в БУ, як програма визначить залишковий термін?.
Закладка "Загальні відомості", містить поле дати введення в експл-ю. Я встановив відповідну дату введення в експлуатац., але при розрах. амортизації в НУ, програма використовує дані "Амортиз. стоимость НУ" та "Срок пол. использ. НУ"- "Амортиз. стоимость НУ" / "Срок пол. использ. НУ".
Де моя помилка?
Дякую

На закладке "Общие сведения прочие":
Первоначальная стоимость (БУ). Первоначальная стоимость основного средства на момент принятия к учету, заполняется в валюте регламентированного учета.
На закладке "Учетные данные":
Текущая стоимость (БУ). Текущая стоимость основного средства на дату ввода остатков. Стоимость вводится с учетом всех выполненных ранее модернизаций, частичных списаний и других событий, повлиявших на учет стоимости основного средства. Стоимость вводится в валюте регламентированного учета.
Накопленная амортизация (БУ). Общая сумма начисленной к дате ввода остатков амортизации в валюте регламентированного учета.
Счет учета (БУ). Счет учета стоимости основного средства, например, счет 104 «Машины и оборудование».
Счет амортизации (БУ). Счет учета амортизации основного средства, например, счет 131 «Износ основных средств».
Срок полезного использования (БУ), мес. Общий срок полезного использования основного средства, который установлен к моменту ввода остатков. Если по основному средству проводились модернизации, в результате чего срок полезного использования был изменен, то в реквизит вводится новый срок, установленный для основного средства.
Начислять амортизацию (БУ). Признак того, что по основному средству будет начисляться амортизация, начиная со следующего месяца после ввода остатков.
Способ начисления амортизации (БУ). Способ амортизации, установленный для основного средства по бухгалтерскому учету. Если основное средство является амортизируемым, то способ начисления амортизации должен быть установлен в обязательном порядке, способ амортизации не может быть изменен или установлен для основного средства никакими другими документами системы.
Ликвидационная стоимость (БУ). Ликвидационная стоимость, используемая при расчете амортизации.

Амортизационная стоимость (НУ). Текущая стоимость основного средства на дату ввода остатков.
Сумма накоплен. амортиз. (НУ) - Общая сумма начисленной к дате ввода остатков амортизации в валюте регламентированного учета.

"Чому неможливр встановити різний термін в БУ та НУ." - в начале ставите в БУ, а потом меняете в НУ.

"Амортизационная стоимость (НУ). Текущая стоимость основного средства на дату ввода остатков." це залишкова, тобто Початкова вартість - Нарахована амортизаці. Чи Початкова ?
Дякую, шановний рере

стоимость но на 30.09



Редаговано разів: 1. Востаннє 02/11/2011 21:27 користувачем pepe.

Залишкова?

Quote
franc
Залишкова?

да

Дякую, рере. Залишилось одне питання. Якщо це залишкова вартість, навіщо заповнювати поле "Сумма накоплен. амортиз. (НУ)"?

Чтобы на счете амортизации, была налоговая сумма амортизации. Возможно еще для каких то целей.

Якщо я все вірно зрозумів, на 10 рах. по НУ відображається залишкова вартість, наприклад
В 2008 році було введено в експлуатацію ОЗ, вартість якого становила 30 000 грн. На 30.09.11 по даному ОЗ нарахована амортиз. в БУ и в НУ становить 12 000 грн. Ці дані лише як приклад.
Згідно цих даних сформуються проводки:
БУ Дт 10... Кт 00... 30 000
БУ Дт 00 Кт 13 .... 12 000

НУ Дт 10 КТ 00 ..18 000
Кт Дт 00 Кт 13 ... 12 000

Quote
franc
Якщо я все вірно зрозумів, на 10 рах. по НУ відображається залишкова вартість, наприклад
В 2008 році було введено в експлуатацію ОЗ, вартість якого становила 30 000 грн. На 30.09.11 по даному ОЗ нарахована амортиз. в БУ и в НУ становить 12 000 грн. Ці дані лише як приклад.
Згідно цих даних сформуються проводки:
БУ Дт 10... Кт 00... 30 000
БУ Дт 00 Кт 13 .... 12 000

НУ Дт 10 КТ 00 ..18 000
Кт Дт 00 Кт 13 ... 12 000

Правильно, такие же проводки делает документ "Корректировка в связи в вступлением в силу НКУ "

Quote
pepe

Quote
franc
Якщо я все вірно зрозумів, на 10 рах. по НУ відображається залишкова вартість, наприклад
В 2008 році було введено в експлуатацію ОЗ, вартість якого становила 30 000 грн. На 30.09.11 по даному ОЗ нарахована амортиз. в БУ и в НУ становить 12 000 грн. Ці дані лише як приклад.
Згідно цих даних сформуються проводки:
БУ Дт 10... Кт 00... 30 000
БУ Дт 00 Кт 13 .... 12 000

НУ Дт 10 КТ 00 ..18 000
Кт Дт 00 Кт 13 ... 12 000

Правильно, такие же проводки делает документ "Корректировка в связи в вступлением в силу НКУ "

В демо я не знайшов проводки по 13 в НУ

Вы правы, в демо по 131 счету по налоговому учету в корректировке нет движений, хотя я думал, что есть.

Згідно цих даних сформуються проводки:
БУ Дт 10... Кт 00... 30 000
БУ Дт 00 Кт 13 .... 12 000

НУ Дт 10 КТ 00 ..18 000
Кт Дт 00 Кт 13 ... 12 000
При повному нарахуванні амортизації, виходить в НУ
На Дт. 10 в НУ .......18 000, а на Кт 13 в НУ 30 000><

Quote
franc
Згідно цих даних сформуються проводки:
БУ Дт 10... Кт 00... 30 000
БУ Дт 00 Кт 13 .... 12 000

НУ Дт 10 КТ 00 ..18 000
Кт Дт 00 Кт 13 ... 12 000
При повному нарахуванні амортизації, виходить в НУ
На Дт. 10 в НУ .......18 000, а на Кт 13 в НУ 30 000><

>

цікава помилка

__________________________________________

У кождого в руках тяжкий залізний молот,
І голос сильний нам згори, як грім, гримить:
"Лупайте сю скалу! Нехай ні жар, ні холод
Не спинить вас! Зносіть і труд, і спрагу, й голод,
Бо вам призначено скалу сесю розбить."

Если руководствоваться НКУ п.14.1.19 НКУ.
Амортизируемая стоимость основных средств, других необоротных и нематериальных активов — первоначальная или переоцененная стоимость основных средств, других необоротных и нематериальных активов за вычетом их ликвидационной стоимости.
Думаю в 1С для ОС введенных до 01.04.2011 (остаточная БУ на 01.04 без учета переоценок и расходов, которые не могут быть признаны в НУ), а введенных после 01.04.2011 - это первоначальная стоимость ОС.
Это видно по регистру сведений "Первоначальные сведения ОС(Налоговый учет) "

Первоначальная стоимость (НУ) - Первоначальная стоимость основного средства на момент принятия к учету, заполняется в валюте регламентированного учета.
Сумма накоплен. амортиз. (НУ) - амортизация накопленная в период с 01.04.2011 по 30.09.2011.

С названиями 1С, сильно намудрили.

Дякую, рере. До нашої " розмови", телефонував на 1с, згідно їх консультацій потрібно в "Амортизационная стоимость (НУ) проставляти залишкову вартість, а "Сумма накоплен. амортиз. (НУ)" = 0. Виникає питання, для чого потрібне дане поле. Відповіді я не отримав. Вирішив діяти самостійно.

Будем ждать обновление статьи "Ввод начальных остатков ОС".

Ребята, девочки, подскажите, как ввести остаток по временной налоговой разнице? Начала переносить данные на 30.09.11
Бухгалтерия 8.2, релиз 1.2.3.5.
Данные на Разницу заполнять по принципу обычных ОС?
Ввожу:
текущая стоимость (БУ) - полная сумма Разницы
сумма накопленной амортизации (БУ) - полная сумма Разницы
амортизируемая стоимость (НУ) - полная сумма Разницы
сумма накопленной амортизации (НУ) - сумма амортизации за период с 01.04. до 30.09
галочку начислять амортизацию в НУ снимаю.
налоговая группа - 9 (другие ОС)
способ отображения - временная разница
дата ввода в эксплуатацию - 01.04
срок использования - 36 мес.
Кажется, все верно(?)
Закрытием месяца по ОС, амортизация по Разнице вообще не отображается.
Но тогда каким документом начисляется амортизация по Разнице?

Извиняюсь: галочку начислять амортизацию в БУ снимаю.

Сама отвечаю на свой же вопрос, может кому пригодится. Разобрались совместно с линией консультации.
Итак, ввод остатков по временной налоговой разнице (ОС):
Счет учета 109
Счет амортизации 131
текущая стоимость (БУ) - 0,01
сумма накопленной амортизации (БУ) - 0
амортизируемая стоимость (НУ) - полная сумма Разницы
сумма накопленной амортизации (НУ) - сумма уже накопленной амортизации за период с 01.04. до 30.09
галочку начислять амортизацию в БУ ОСТАВЛЯЕМ! (все равно начислять нечего - 0*0=0)
налоговая группа - 9 (другие ОС)
способ отображения - временная разница
дата ввода в эксплуатацию - 01.04
срок использования и БУ, и в НУ - 36 мес.

Амортизация - закрытием месяца.

Не погоджуюсь.
В "Текущей стоимости" потрібно вказувати початкову вартість, максимум початкову за мінусом ліквідаційної.
Якщо решта даних будет вказана вірно (дата введення в експлуатацію, накопичена амортизація, термін корисного використання і т.д.), то розрахує вам амортизацію красиво.