Подскажите, пожалуйста , в 2010 году за товар были перечислены деньги , получена нал.накл. от поставщика, в следующем месяце мы деньги вернули поставщику / по каким -то причинам/, товар не получен, но и корректировка НДС не получена и сальдо по Кт 6441 так и висит, Фирма-поставщик уже ликвидирована. Надо бы списать , как просроченную , но не знаю как быть с налогообложением.

Так это ж не долг поставщику, при чем здесь просроченная задолженость? Спишите за счет прибыли да и всё.

Спасибо, я надеюсь мне не надо доначислять обязательства по НДС как безоплатность? Если списать за счет прибыли , то это прочие доходы, но не 717 счет, или сразу на 79 ?