До кого застосовується штраф за порушення граничних термінів реєстрації в ЄРПН розрахунку коригування до податкової накладної у разі зменшення суми компенсації вартості товарів/послуг? Консультує ДФСУ ДФСУ у підкатегорії 101.27 ресурсу «ЗІР» нагадують, що п. 120-1.1 ПКУ визначено, що порушення платниками ПДВ граничного строку, передбаченого ст. 201 ПКУ, для реєстрації податкової накладнвід tigra02101974 - Бухгалтерська практика
Для продавца действует ключевое правило: продавец может уменьшить НО только после (!) регистрации покупателем «уменьшающего» РК (п.п. 192.1.1 НКУ). При этом, как поясняют налоговики, определять период для отражения уменьшения НО в декларации по НДС покупателю следует с оглядкой на «своевременность/несвоевременность» регистрации покупателем РК (см. письма ГФСУ от 22.01.2016 г. № 2052/7/99-99-19від tigra02101974 - Бухгалтерська практика
Расчет корректировки Вы должны составить датой возврата средств, т.е. 21.08.19. Расчет корректировки на возврат средств делаете Вы и направляете на регистрацию Вашему контрагенту. Код причины "103"від tigra02101974 - Бухгалтерська практика
указывайте тип 13 контрагент - Вы ИНН - условный 400000000000 договор - необязательный реквизит гр.2 дата - не позднее последнего дня отчетного периода гр. 3 номенклатура - № и дата н/н, полученной от поставщика гр.4 - не заполняется гр.5,1 - грн. гр.5.2, 6, 7, 10, 11, 12 - не заполняются гр.8 - заполняется гр.13 -заполняетсявід tigra02101974 - Бухгалтерська практика
Думаю, что да. Я бы выписала одну н/н.від tigra02101974 - Бухгалтерська практика
Все зависит от даты выписки Вами налоговой накладной на полученную Вами предоплату. Если н/н выписана Вами до 01.02.15, то Вы выписываете корректировку и Вы ее регистрируете, а затем отправляете покупателю. Если н/н выписана после 01.02.15, то Вы выписываете корректировку и направляете ее покупателю (он ее должен зарегистрировать). После ее регистрации покупатель должен отправить корректировкувід tigra02101974 - Бухгалтерська практика
Делайте корректировку к налоговой накладной по дате возврата д/с.від tigra02101974 - Бухгалтерська практика
Здравствуйте! По итогам месяца (последним числом) выписываете сами на себя налоговую накладную с типом причини 08 или 09 (у вас скорей всего 09 тип). В графахз "Наименование покупателя" и "Местонаходжение" указываете свои данные. В гр. ИНН условный 400000000000. Такая н/н подлежит регистрации в течение 15 к.д.від tigra02101974 - Бухгалтерська практика
МДЕ - это у меня электронное оформление гтд. Если у Вас бумажное - МДП.від tigra02101974 - Бухгалтерська практика
НДС, уплаченный при таможенном оформлении, указан в гр.4 Витягу з системи електронного адміністрування ПДВ. А в декрарацию я заношу гтд через реестр: МДЕ, ИНН 300000000000, а в гр.4 № гтдвід tigra02101974 - Бухгалтерська практика
від tigra02101974 - Бухгалтерська практика
Финансовая ответственность за нарушение сроков расчетов установлена статьей 4 Закона Украины «О порядке осуществления расчетов в иностранной валюте» согласно которой нарушение резидентами сроков, предусмотренных статьями 1 и 2 настоящего Закона, влечет за собой взыскание пени за каждый день просрочки в размере 0,3 процента от суммы неполученной выручки (стоимости недопоставленного товара ) в иносвід tigra02101974 - Бухгалтерська практика
Корпоративная карта – банковская карта - предназначена для оплаты расходов, связанных с хозяйственной или основной деятельностью компании, в том числе накладных, представительских, транспортных и командировочных расходов, а также получения наличных денежных средств. Карта не может быть использована для расчетов по оплате труда и выплат социального характера.від tigra02101974 - Бухгалтерська практика
И еще делали протокол общих сборов участников общества о продаже а/м.від tigra02101974 - Бухгалтерська практика
Мы всегда делали экспертную оценку при продаже авто (чтобы ГНИ не придралась к цене).від tigra02101974 - Бухгалтерська практика
п.1- по дате пересечения товаров границы (по курсу, указанному в ГТД); п.2 - подавала в сроки, установленные для подачи декларации с сопроводительным письмом; п.3 - если весь товар оплаченный, то можно на бюждетное возмещение на р/счет. И не забудьте попросить таможенного декларанта на Вашем экземпляре гтд (оригинал которого Вы подаете в налоговую) поставить штамп о пересечении товара границы.від tigra02101974 - Бухгалтерська практика
Сотрудники ДФС напоминают мне обезъяну с гранатой. Не знаешь с какой стороны рванет в следующий раз!!!від tigra02101974 - Бухгалтерська практика
Очень хочется пообщаться с творцом сего опуса и поинтересоваться как в его голову пришла эта мысль.від tigra02101974 - Бухгалтерська практика
А если больничный не проводить? Принес и молодец. Пусть больничный лежит себе в бухгалтерии.від tigra02101974 - Бухгалтерська практика
QuoteHataB tigra02101974 , ну вот наши мечты и развеялись Перездавать нихрена не буду - буду ждать реакции своей налоговой. А может еще не поздно перездать?від tigra02101974 - Бухгалтерська практика
QuoteOxi Quotetigra02101974 Главное управление ГФС в Волинськой области обращает внимание на особенности составления декларации по НДС (0110) за февраль 2015 "Якщо у платника є переплата чи невідшкодовані суми ПДВ в рахунок майбутніх платежів або на рахунок платника, то у березні п.р. (по декларації за лютий п.р.) ці суми не використовуються і платник повинен сплатити задекларовану суму ПДВвід tigra02101974 - Бухгалтерська практика
Главное управление ГФС в Волинськой области обращает внимание на особенности составления декларации по НДС (0110) за февраль 2015 "Якщо у платника є переплата чи невідшкодовані суми ПДВ в рахунок майбутніх платежів або на рахунок платника, то у березні п.р. (по декларації за лютий п.р.) ці суми не використовуються і платник повинен сплатити задекларовану суму ПДВ до сплати по рядку 25.1 деквід tigra02101974 - Бухгалтерська практика
QuoteДжусик QuoteДжусик Скажите, я в Д2 по итогам февральской уточненки декабря заполняю 11 и 14 столбцы. А в "шапку" эта сумма не идет? Подскажите, пожалуйста! Гр.14 = гр.6-гр.7+гр.10(+/-)+гр.11(+/-)-гр.13 Значит идет.від tigra02101974 - Бухгалтерська практика
Quotetiex1994 блин, а у меня инет виснет, не могу тот сеинар просмотреть - читаю разъяснения повсюду - а на каких примерно минутах об этом говорится? Где-то со серединывід tigra02101974 - Бухгалтерська практика
Quotesunset_sun вибачте,але перепитаю. Пункт а Д2 ми заповняємо обовязково чи якщо хочемо,щоб в березні ця сума 6725грн збільшила наш пк? Тобто можемо не заповнювати п.аД2 і тоді просто в нас сума 6725грн буде висіти поки ми її не вирішимо використати? Велике Вам ДЯКУЮ,що відгукнулись.!!! Сомневаюсь, что не заполнив в феврале п.а Д2 можно будет воспользоваться минусом в марте и др. периодавід tigra02101974 - Бухгалтерська практика
Для HataB На досуге посмотрите семинар налоговой. Там в конце что-то рассказывали по поводу переносв остатков по ЛС. семінар для платників Черкаської області з питань застосування податкового компромісу та актуальних питань оподаткування Дата проведення: 17 березня 2015 рокувід tigra02101974 - Бухгалтерська практика
HataB, желаю Вам удачивід tigra02101974 - Бухгалтерська практика
HataB Налоговая долго думать не будет. Проведет камералку, снимет Вашу строку 20.1 за февраль и возникнет долг!від tigra02101974 - Бухгалтерська практика
Вопрос к Oxi Продолжение вопроса "Залишки сум податку, перенесені до гр.4 табл.1 додатка 2 до декларації за лютий, знімаються з обліку в ІКПП та надалі обліковуються в розділі ІV декл. иа в табл.1 дод.2 до декл. в наступних звітних періодах" Как Вы это понимаете?від tigra02101974 - Бухгалтерська практика
© 2023 "Дебет-Кредит", український бухгалтерський портал, web_dk [ @ ] gc.com.ua