Спасибо за ответ. Получается что договор по предоставлению услуги рекламы нерезиденту действовал месяц(02.,17), а в результате расчета ЧВ коэффициент буду использовать до конца года. Так значит? Картина, просто, получается печальная - 40% НК теряем до конца года, ожидая годового перерасчета.від dzhecy555 - Бухгалтерська практика
На семинаре помню говорили, что если были расходы у предприятия , которые прямо связаны с выполнением услуги, как в моем случае с рекламой для нереза, то нужно на всю сумму налогового кредита делать НН самим на себя( т.е. нельзя пользоваться таким НК в размере-100%) и рачет ЧВ не нужен.від dzhecy555 - Бухгалтерська практика
Спасибо за ответ.від dzhecy555 - Бухгалтерська практика
На оба своих вопрос а я бы ответила- нет, т.е. 1)НН не выписывать на поставку услуги для нереза(реклама) и в деке не отражать и второе- в расчете объем выручки от нереза (реклама) не учавствует, просто первый раз сталкиваюсь, хочу быть уверена что все верно.від dzhecy555 - Бухгалтерська практика
Добрый день! Оказываем услуги рекламы нерезиденту (место поставки в данном случае - место рег. получателя), соответственно , как я понимаю нет объекта налогообложения. Два вопроса : правильно ли я понимаю , что я могу не создавать налоговую накладную на валютную выручку и не отражать ее в декларации ндс и второе -данная выручка будет или нет участвовать в перерасчете ндс по ст.199.3.?від dzhecy555 - Бухгалтерська практика
© 2023 "Дебет-Кредит", український бухгалтерський портал, web_dk [ @ ] gc.com.ua