а в прошлом году СПД на ЕН без наемных нужно было подавать 1 ДФ , если что то покупалось у СПД?від Svetulya - Звітність
tanyushka2410 мы разговаривали с человеком с нашей налоговой тот вариант НДС учета - он одобрил (там где НК корректируются НО) т.е при получении н/н от сторонних организаций, вы ставите НК, а при передаче их заказчику = НО?від Svetulya - Бухгалтерська практика
Не знаю, попытка - не пытка...Нужно обращаться - куда только возможно. Плохо что пошел 4-ый месяц, а разъяснений =0.,від Svetulya - Бухгалтерська практика
Я , конечно, не уверенна на все 100%, что это правильно. иначе сама бы спала спокойно, С одной стороны, кодекс говорит, что с 01,01 услуги по договору, не передающему право собственности, облагаются НДС-ом на общих основаниях, но в разъяснениях везде описывается комиссия товаров, а про услуги - тишина, а ВД - по старому, только вознаграждение, а в единой базе (смотри выше) показывать вознагражденвід Svetulya - Бухгалтерська практика
сумма ЕСВ, начисляемая работодателями на ФОТ. Странный признак! Аналогичная норма действовала раньше по признаку «27», вокруг которой долго велись споры, а впоследствии сама ГНАУ сказала, что по этому признаку не нужно пока (!) отчитываться (см. письмо ГНАУ от 09.06.2005 г. No5264/6/17-2116, от 29.04.2005 г. No3762/6/17-2116). Неужели время пришло?від Svetulya - Бухгалтерська практика
Кто экспедитор: Вы или нерезидент? Если Вы, а заказчик-нерезидент, то Ваше вознаграждение-не объект. а расхождений не будет потом с третьими лицами? услуги третьих лиц ГНАУ предлагает показывать в НК, но, как услуги, которые не предназначены для использования в Вашей хоз. деятельности(так что расхождений не будет), я думаю, что так...від Svetulya - Бухгалтерська практика
tanyushka2410, рада с Вами снова пообщаться в налоговой акцентировали именно на эту строку (14) - які не призначаються для їх використання у господарській діяльності • 2755 І Який порядок відображення експедитором в реєстрі виданих та отриманих податкових накладних та в податковій декларації з ПДВ послуг з міжнародного перевезення вантажів, отриманих від перевізника, і послуг, наданих завід Svetulya - Бухгалтерська практика
позвонила в очередной раз на конс. линию по поводу отражения в декларации по НДС услуг сторонних организаций , приобретенных с НДС-ом, ответили, что в НК ставим в строку 14, а в НО не показываем, только наше вознаграждение в строке 4 (услуги нерезиденту). Кто разобрался с "транзитными" услугами (сторонних организаций)?від Svetulya - Бухгалтерська практика
Просто в старом есть такой пункт: новый кол договор представить на рассмотрение 31,12,2005г.від Svetulya - Бухгалтерська практика
А колдоговор обязателен на предприятии, если у нас колдоговор от 2005 года. он. наверное. уже недействителен? Спасибо.від Svetulya - Бухгалтерська практика
куда все пропали?від Svetulya - Бухгалтерська практика
Операції з постачання послуг за межами митної території України та послуг, місце постачання яких визначено відповідно до пунктів 186.2, 186.3 статті 186 розділу V Кодексу за межами митної території України - строка 4 в новой декларации, а по старой звонила в ДПА, сказали ставить в стр. 9 (по вознаграждению)від Svetulya - Бухгалтерська практика
tanyushka2410, Т.е., если я предоставляю услуги только нерезиденту , то НК по админ расходам у меня нет - это понятно . Но дело в том, что у меня в деке будет заполнена 1 строка с НДС ("транзитные" суммы), 4 - без НДС (мое вознаграждение) и тогда нужно будет делать распределение всего НК (в т.ч. и по "транзитным" суммам? Вот что не понятно...від Svetulya - Бухгалтерська практика
tanyushka2410, давайте пообщаемся дальше. если в деку по ндс ставим НО по переданным услугам от поставщиком, вознаграждение экспедитора - не объект, тогда нужно распределять НК? По крайней мере в деке за март от этого не увернуться... по прибыли ВД=вознаграждение.від Svetulya - Бухгалтерська практика
Не буду спорить, возможно Вы и правы: 02 - Поставка неплательщику налога; 08 - Поставка для операций, которые не являются объектом налогообложения налогом на добавленную стоимость; Вывод: получили услугу с ндс. или без ндс = нк, отдали = но, тэо - не объект (для нерезидента)?від Svetulya - Бухгалтерська практика
Т.е.за что купили, - за то и отдали. При получении н/накладной = НК, при подписании акта. или предоплате = НО на ту же сумму. Только с налоговой накладной при передаче єтих услуг нерезиденту не совсем поняла, почему с кодом 08, наверное, 02?від Svetulya - Бухгалтерська практика
И у нас в налоговой категорично настаивали не заполнять стр. 6 и 14, а в феврале и стр. 5=0від Svetulya - Бухгалтерська практика
Тоже мучаюсь над этим вопросом. Поделитесь мнениями. Знаю в Киеве было много семинаров по экспедированию, может. кто-то выяснил этот вопрос? Спасибо.від Svetulya - Бухгалтерська практика
Из ответа: Згідно з пп. ж) п. 186.3 ст. 186 р. V ПКУ місцем надання транспортно-експедиторських послуг вважається місце, в якому отримувач послуг зареєстрований як суб'єкт господарювання або - у разі відсутності такого місця - місце постійного чи переважного його проживання. Тобто, оскільки місцем надання транспортно-експедиторських послуг нерезиденту, є місце їх надання за межами митної тевід Svetulya - Бухгалтерська практика
неужели все разобрались с экспедированием. а я одна-вся в сомнениях, давайте пообщаемсявід Svetulya - Бухгалтерська практика
а ка вам такой ответ НИ? Який порядок оподаткування та виписки податкової накладної при передачі експедитором нерезиденту (не має представництва на Україні) послуг (по договору доручення), придбаних з ПДВ? Відповідь: Державна податкова адміністрація в Одеській області, керуючись порядком надання податкових консультацій згідно ст. 52 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р. № 2755-VI (давід Svetulya - Бухгалтерська практика
1раз в месяц отчет в ПФУ персонификацию ежемесячную-? А разве в ПФ не раз в год сдается?від Svetulya - Бухгалтерська практика
"транзитные" тут мы имеем в виду не услуги по транзиту (из-за Украины - Украина-за Украиной), а услуги, которые приобретаются экспедитором у сторонних организаций для выполнения поручения заказчика. За что купили, за то и отдали...від Svetulya - Бухгалтерська практика
ЧП на ЕН ежемесячно платит ЕН + ЕСВ в независимости от получения дохода, переходите на общую, если доходов нет, хотя уже поздно, нужно было до15-го подать заявувід Svetulya - Бухгалтерська практика
ДЕРЖАВНА ПОДАТКОВА АДМІНІСТРАЦІЯ УКРАЇНИ ЛИСТ від 01.03.2011 р. №5799/7/16-1117 Державним податковим адміністраціям в Автономній Республіці Крим, областях, містах Києві та Севастополі Щодо наказу ДПА України від 25.01.2011 № 41 Державна податкова адміністрація України направляє до виконання наказ ДПА України від 25.01.2011 № 41 „Про затвердження форм та Порядку заповнення і поданвід Svetulya - Бухгалтерська практика
Да! Было бы не плохо. Но может в данном ответе имеется ввиду именно ТЭО по м/н перевозкам, хотя, с другой стороны, неужели в данном случае (0% от поставщика) не начисляется НО, а по Украине 20% - уже начисляется? А в немногочисленных консультациях (не налоговых -у них вообще глухо, что не спросишь - на узгодженни) говорят, что нужно все суммы "транзитные" пропускать через свой НДС-ныйвід Svetulya - Бухгалтерська практика
186.3. Местом поставки указанных в настоящем пункте услуг считается место, в котором получатель услуг зарегистрирован в качестве субъекта хозяйствования или, — в случае отсутствия такого места — место постоянного или преимущественного его проживания. К таким услугам относятся: а) предоставление имущественных прав интеллектуальной собственности, создание по заказу и использование объектов права ивід Svetulya - Бухгалтерська практика
186.3.ж) четко написано - не являются объектом. т.е. вознаграждение экспедитора, а н/н по таким необлагаемым операциям не выписывается, а вот как поступать с "транзитными услугами", если они приобретены с НДС? Не понятно.від Svetulya - Бухгалтерська практика
Нашла на сайте налоговой вот такой ответ. Получается. что если мы оказываем ТЭО резиденту и для этого приобретали услуги с НДС, то мы не имеем право на НК, при этом НО у нас по приобретенным НДС-ным услугам не возникает, а наш заказчик не имеет право на НК? Кто же тогда с нами будет работать? Может я что-то не правильно поняла?Кто что думает? Спасибо. 130. Податок на додану вартість - 130.2від Svetulya - Бухгалтерська практика
В 2011году ваш к-т=прошлогоднему и применяется на протяжении всего2011го один и тот же, а в декабре 2011 будете пересчитыватьвід Svetulya - Бухгалтерська практика
© 2023 "Дебет-Кредит", український бухгалтерський портал, web_dk [ @ ] gc.com.ua