QuoteMoraine Податкова стверджує , що -валюта у день зарахування на 2600 , і гривня у - у день зарахування на 2600. Я так і рахую. абсолютно згодна!від varvara_26 - Бухгалтерська практика
QuoteНат А у меня встречный вопрос. Мы в этом году перевалили за 20млн. Получается нам нужно начислять этот резерв. Но никто из менеджмента этим заниматься не будет. И еще вопрос в том, что у нас не бывает просроченных оплат. Мы работаем только по предоплате. Мне на предприятии этот резерв не нужен. Как быть в таком случае? Написать что этот резерв равен 0? фиксируете в приказе об учетной политвід varvara_26 - Бухгалтерська практика
Quotebuh! какой-то очередной глюк в карточке, ЕСВ ФОП единщик. Выглядит, как два раза начислен ЕСВ за 4 кв 2018- 21/01 по коду 17Х - 2457,18. Это норм, если ФОП единщик, ему и начисляют квартальный платеж по дедлайну оплаты- до 19 числа месяца, сл за кварталом. И тут же начисление 2457,18 уже по коду 17F, датой 9/02: тут же появляется код 951 недоимка. Соответсенно, сальдо с минусом. Я просвід varvara_26 - Бухгалтерська практика
да ну, просрочка это не про резерв. Резерв - это про вероятность того, что компания не получит оплату. прочитайте псбо 10, там все предельно ясно. Прям в стандарте расписаны два метода начисления резерва. если вы не начисляете, то скорей всего, вам объективно не надо. Например, вы используете метод абсолютной суммы, и на данный момент у вас нет инфо о том, что дебитор не оплатит. Но это вопрвід varvara_26 - Бухгалтерська практика
если будете корректировать чз 44, то да, никак, это же относится к пред годам. Даже если эти корректировки и включаются в налоговые расходы тех лет, это же уточненки. Оно вам не надо, уточнение расходов в сторону уменьшения это право, а не обязанность. Пред бух че-то там отоброжал, это не ваша зона ответсвенности но у меня сомнения по поводу 14, как-то дивно его вот так просто списывать. Вывід varvara_26 - Бухгалтерська практика
какой-то очередной глюк в карточке, ЕСВ ФОП единщик. Выглядит, как два раза начислен ЕСВ за 4 кв 2018- 21/01 по коду 17Х - 2457,18. Это норм, если ФОП единщик, ему и начисляют квартальный платеж по дедлайну оплаты- до 19 числа месяца, сл за кварталом. И тут же начисление 2457,18 уже по коду 17F, датой 9/02: тут же появляется код 951 недоимка. Соответсенно, сальдо с минусом. Я просмотрела предвід varvara_26 - Бухгалтерська практика
141 - сальдо Дт означает, что Ваше пр-тие является участником другого. Ищите уставы, договора и тд. Если то другое еще действующее, то нет основания списывать. Если ликвидировавно - на 44. 17 - это расчетная величина, показывает, сумму превышения текущего налога на прибыль по налоговому учету в сравнении с бух. Если по результатам 2018 у Вас нет временных разниц, формирующих ОНО/ОНА, списывайвід varvara_26 - Бухгалтерська практика
ну это совсем не услуги нерезу, это компенсация личных расходов, наверняка сдача экзамена оплачивается нерезу за конкретное физическое лицо от этого физлица. Про валютный контроль - это другое, это если бы Вы оплатили корпкартой Компании нерезу. А здесь есть сотрудник. который сдает экзамены на межд сертификаты, сам платит регестрейшн фи. А Компания, в рамках лояльности к данному сотруднику, компвід varvara_26 - Бухгалтерська практика
возмещайте сотруднику все что угодно в грн, это не про валютный контроль. Другое дело, что с такого возмещения я бы удержала НДФЛ+ВСвід varvara_26 - Бухгалтерська практика
UC_UA, спасибо. Но у меня нет договора, для нереза это дивно, ему достаточно кредитного инвойса. И онлайнового лиценз соглашения, которое пользователь читает и соглашается, как это обычно при установке программвід varvara_26 - Бухгалтерська практика
поделитесь, плз, практическим опытом)) нужно нерезу оплатить лицензию за ПО. Сумма копеечная, но банк, конечно же, требует целый ворох доков. Нерез выдал инвойс, где все подробно описано (условия оплаты, дата активации, полное название, все реквизиты). Лицензия уже активирована, в инвойсе обозначили дату, инвойс назвали кредит инвойсом. Банк разрешает вроде без Договора, но просит Акт выполненвід varvara_26 - Бухгалтерська практика
1. Доплачиваете мамочке разницу в виде удержанных налогов. Логичнее со счета 2600, на счету соцстраза денег же уже нет. 2. Если за этот период уже отчитались по 1ДФ, сдаете уточненку. В БУ делаете корректировки-бухсправка. 3. Если сумма переплаченного НДФЛ и ВС материальна для Вашего пр-тия, пишите письмо на возврат, шансы есть. Но, если уйдет в начисления в течение 10-12 мес, я бы оставила.від varvara_26 - Бухгалтерська практика
разобралась)) есть два метода для расчета дисконтированной стоимости актива- полный ретроспективный и модифицированный. Можно два, НЕТ эффект балансовой стоимости будет одинаковый. Разность методов лишь в наличии сопоставимой инфо, если Вам в примечаниях важно описать разницы; при модифицированном у вас не будет инфо за пред года, только и всего. у меня вообще сложнее - в середине периода получвід varvara_26 - Бухгалтерська практика
правильно ли я понимаю. Приняли решение применять 16 вместо 17 по аренде с 2018 (а не с 2019 как это будут делать многие) , контракт с 2016 по 2020 год. Я же должна пересчитать все ретроспективно, а корректировки за все пред года отразить на 44? почему я спрашиваю - мои аудиторы зачем-то взяли период с 2018 только, посчитали активы/обязательства на основании арендных платежей с 2018 до 2020, а 2від varvara_26 - Бухгалтерська практика
традиционно придерживаясь фискальной позиции, интуитивно хочется обложить этот доход НДФЛ, военныи и ЕСВ. Но вот нашла такое в НКУ 294.6. У разі державної реєстрації припинення юридичних осіб та державної реєстрації припинення підприємницької діяльності фізичної особи - підприємця, які є платниками єдиного податку, останнім податковим (звітним) періодом вважається період, у якому відповідним квід varvara_26 - Бухгалтерська практика
Відповідно до ПСБУ 16 Витрати Ви маєте 91 списати на 90, а потім на 79 ......11. Собівартість реалізованої продукції (робіт, послуг) складається з виробничої собівартості продукції (робіт, послуг), яка була реалізована протягом звітного періоду, нерозподілених постійних загальновиробничих витрат та наднормативних виробничих витрат. Так, не має виробництва/реалізації ввід varvara_26 - Бухгалтерська практика
ФОП единщик 3 группа подал на ликвидацию, дата внесения записи о прекращении 20 декабря. Есть неоплаченный акт предоставления услуг, датированный 14 декабря. Как он может получить эту задолженность? Явно ж уже не под единый налог... Его должник юрлицо, соотв, налоговый агент, оплачивает сумму и удерживает НДФЛ и ВС? И начисляет ЕСВ?від varvara_26 - Бухгалтерська практика
від varvara_26 - Бухгалтерська практика
від varvara_26 - Бухгалтерська практика
если про долгосрочную перспективу такого сотрудничества, то следите за налогом на выведенный капитал. Если примут, как и обещают с 2019, то Ваша операция подпадает под объект, там ставка то ли 15, то ли 20%. К ФОПошным 5 и РКО ваще грустновід varvara_26 - Бухгалтерська практика
кстати, Ваш вопрос про внешних поставщиков. Вполне себе расходы, пункт 15 Стандарта: 15. До складу загальновиробничих витрат включаються: .................... Витрати на вдосконалення технології й організації виробництва (оплата праці та відрахування на соціальні заходи працівників, зайнятих удосконаленням технології й організації виробництва, поліпшенням якості продукції, підвищенвід varvara_26 - Бухгалтерська практика
Думаю, Вы вполне можете отоброжать услуги для перепродажи на 23. Вы предоставляете услуги, соответсвенно, собираете с/с услуги в БУ. Прочитайте Стандарт 16, там все предельно ясно. Напишите свою учетную политику, где распишите, как отоброжать именно вашу с/с, там есть фишки, типа, напрример, все на 23, либо разделяете между 91,92,93 и 23 в зависимости от своего производсвенного процесса. Напримервід varvara_26 - Бухгалтерська практика
думаю, пени и штрафы закрывает инспектор сам как-то вручную при наличии согласованного ППР (податкове повідомлення-рішенння) Вы его подписывали? или 2й вариант- письмом с дпи. Попробуйте позвонить инспектору, она сама закроет. Если по каким-то причинам Вы не имеете возможности пообщаться с инспектором, пусть даже по тел, ну забейте. Если нестрашно или если суммы копеечные. у меня тоже старая ивід varvara_26 - Бухгалтерська практика
QuoteDimaxa Я бы прогулялся в налоговую сдал по старинке. я бы тоже, но живу в 300 км от налоговой. Поэтому и пытаюсь сдать в электронкевід varvara_26 - Бухгалтерська практика
Lin@ спасибо да, подаю дейсвующую, технически подать бланк, дейсвующий на момент сроков подачи отчета за 2015 год, нельзя. Приходит первая квитанция, где обычное дождитесь 2. Ну и, конечно, фраза о том, что нарушені мроки. Приходит 2 с текстом: Код помилки 12 Дата початку завантаження: 14.08.2018 11:11:07 Файл: 25262775803978F3000511120180814103708512201500.ZIP Дата реєстрації звіту в ревід varvara_26 - Бухгалтерська практика
понимаю, что логичнее написать в фопошный чат, но здесь больше шансов получить консультацию. не могу подать ЕСВ по ФОПу на общей за себя за 2015 год в электронном виде. Именно за 2015 и именно в электронном. За 2016 и 2017 принялся, 2015 - нет. Что с таксера, что через кабинет напрямую- кв.2 приходит с ошибкой, Дословно: код помилки 12.....сформований з порушенням вимог нормативно правових актіввід varvara_26 - Бухгалтерська практика
Quotealisona и можно списывать на расходы ежемесячно? меня смущает что мы же ее не пользуемся в БУ расходы железные, в НУ корректировки не предусмотрены, соотв, тоже железные. НДС - наверняка подпись без НДС. Если вдруг и был НК - ну выпишите НН на нехоз, если не пользуетесьвід varvara_26 - Бухгалтерська практика
Quotealisona купили электронную подпись, но доступ в программу, в которой работают ключи, еще не получили, (получаем разрешения) поставщик прислал акт датой оплаты, не знаю как проводить, повесить пока на 39 счет, а когда получим доступ в прграмму, начну списывать ежемесячно , но как огда списывать, например акт от 21.06.18, а списывать начну 01.08.18, не будет это завышением расходов? не важнвід varvara_26 - Бухгалтерська практика
Quotealisona сделала 902-281 сумма без НДС - тогда все сходится, а так вообще можно делать? получается что я корректирую стоимость отгруженного товара? конечно, именно так и нужно делать - через корректировку с/свід varvara_26 - Бухгалтерська практика
© 2023 "Дебет-Кредит", український бухгалтерський портал, web_dk [ @ ] gc.com.ua