QuoteLNR Мы покупаем сырье и делаем готовую продукцию , недостача по счету 26. Как быть с НДС ? Условная продажа как раз и предусматривает начисление НДС по обычной цене (учетной стоимости)від dnat - Бухгалтерська практика
Если хотите продать за деньги, находите торговца, он выступает посредником и через него продаете. Если в оплату товара - просто делаете приложение к договору купли-продажи товара, в котором указываете, что расчет производится векселем таким-то и передаете вексель по акту приемки-передачи.від dnat - Бухгалтерська практика
Если у вас 1С 8.2, то есть документ Подготовка к передаче ОС. Этот документ переводит ОС на 286. Далее документом Списание товаров списать на 903. Мне кажется, так должно получиться. В 8.2 ручными проводками лучше ничего не делать. Для семерки - не подскажувід dnat - Бухгалтерська практика
В счет оплаты за товар - можете, продать за деньги тоже можете, но только через торговца ценными бумагами.від dnat - Бухгалтерська практика
361 вы уже откорректировали, вы же писали, что внесли по 361 откорректированные остатки, теперь должны откорректировать другой счет. Я у вас уже насколько раз спрашивала, в старой программе в корреспонденции с каким счетом корректировали 361? Соответственно должна быть проводка Дт 00 Кт этого счета. Ну не можем мы издали не зная всех ваших нюансов найти вашу ошибку.від dnat - Бухгалтерська практика
У вас 5 тыс. но 00 и 5 тыс. поправили контрагента. В старой базе скорее всего вы контрагента правили 361 в корреспонденции с 791, в новой 791 не поправили, вот и все ваши расходжения.від dnat - Бухгалтерська практика
Если бы вы правили в старой программе, какую проводку вы бы сделали? В корреспонденции с каким счетом? Во тот счет и поправьте. 791 и 792 закрываются на 44, как правило в конце года.від dnat - Бухгалтерська практика
QuoteЖека А если после инвентаризации обнаружилась пересортица - например жидкость К-10л а на самом деле Жидкость С-10 л. - как исправлять в учете? Составляете акт и переводите с одной номенклатуры на другую.від dnat - Бухгалтерська практика
Я бы дождалась конца следствия и если будет возмещение ущерба провела бы как продажу, если нет - как условную продажу.від dnat - Бухгалтерська практика
Quotetax_agent имхо, если вы с этой операции начислили себе НО и включили в доход, то к вам никаких претензий не должнл быть другой вопрос - сомнительное право на НК у покупателя при прощении долга +від dnat - Бухгалтерська практика
Вы поправили сольдо только по расчетам с этим контрагентом? А вторую сторону? Исправляли какой проводкой? Двойная запись д.б. всегдавід dnat - Бухгалтерська практика
Сейчас октябрь, уточненка, я так понимаю, за август. Уточненку делаете самостоятельной а в декларации за сентябрь строчку 20.2 из декларации августа переносите в строчку 21.1 с учетом уточненки. Или ждите 20 число и потом подавайте две уточненки к августу и сентябрю, но тогда уже со штрафами.від dnat - Бухгалтерська практика
QuoteОлег Ну придет дядя-налоговик и снимет им расходы на этот товар по ст. 14.1.36 НКУ. Или прощать долги считается их основной хоз. деятельностью? Будут в суде тогда на ваши рекомендации ссылатся. Ві путаете списание дебиторки и кредиторкивід dnat - Бухгалтерська практика
При списании дебиторки могут возникать или уменьшение доходов, если через претензии суд и т.д. или ничего.від dnat - Бухгалтерська практика
Требуйте накладную и налоговую текущим месяцем, на каком основании они провели октябрем 2012? По налоговым накладным срок год.від dnat - Бухгалтерська практика
Почему вы решили, что при выведении из эксплуатации признается условная продажа? А консервация или крупный ремонт, когда тоже выводится из эксплуатации? Вы ведь не изменили назначение ОС на нехоз.від dnat - Бухгалтерська практика
Представительские - это совсем другое. В принципе любая услуга должна быть расшифрована, составлена на нее смета, особенно если эта услуга не копеечная и состоит из нескольких компонентов. Так вас интересуют проводки или документальное оформление?від dnat - Бухгалтерська практика
А товар по этой накладной получен? Может уже и использован? По бух и налоговому учету, если товар еще на складе, будут такие же проводки, как если бы вы этот товар получили в этом месяце. Если товар уже использован, то нужно проводить корректировками со всеми вытекающими.від dnat - Бухгалтерська практика
Точно так же как вы проводите аренду зала, стоимость лектора и т.п.від dnat - Бухгалтерська практика
Как затраты по проведению семинара, так сказать себестоимость услуги.від dnat - Бухгалтерська практика
QuoteBlick Да не нужно ничего снимать с расходов. Операция по продаже товара произошла по всем правилам ранее, были и расходы и доходы. Теперь прощается долг. Операция по продаже от этого не изменилась. Просто одно предприятие другому подарило деньги. ИМХО. Полностью согласна. QuoteОлег К примеру, они провели так: купили товар за 10000 продали за 10500 доходы - расходы = 10500-10000=500 (від dnat - Бухгалтерська практика
В смысле дарение приравнивается к реализации по обычным ценам, а у них как раз реализация изначально и произведена.від dnat - Бухгалтерська практика
QuoteОлег При отгрузке товара, вы увеличили расходы по отгруженному товару - эта операция ваша основная хоз .деятельность. И так как теперь этот товар дарите, то теперь вы должны откорректировать расходы по покупке этого товара, так как эти расходы не связаны с вашей хоз. деятельностью. Дело в том, что при реализации начислены и доходы, поэтому, я думаю, расходы корректировать не нужно.від dnat - Бухгалтерська практика
У вас ничего не будет, вы уже на доходы отнесли и НО по НДС начислили, когда товар отгружали, а у покупателя будет сторно НК и доход, т.к. товар становится бесплатно полученным. Статью писала редактор газеты, у нее нет прав давать разъяснения. Хотя если у вас крутые юристы и на основании этой статьи смогут отстоять НК, тогда не корректируйте, но я бы не рисковала, тем более что во всех разъяснвід dnat - Бухгалтерська практика
Чтобы НДС не начислять, как я понимаю, вариант только вексель. Ну еще возврат товара. Ограничений по сроку векселя нет.від dnat - Бухгалтерська практика
Это последнеевід dnat - Бухгалтерська практика
Вводится документом Разовые начисления. В графе Вид расчета - указываете Дополнительное благо, если в перечне такого нет, то вводите и там прописываета проводки, т.е на закладке Учет проставляете Вид дохода НДФЛ - 126, Отражение в бух.учете "Не отражать в бухучете", Счет учета - 661, Вид оплаты труда - Отчет по труду не ФОТ, ставите галочку Является доходом в натуральной форме. На заклавід dnat - Бухгалтерська практика
Не поняла. Проводка для страховки Дт 94 Кт 631 (или 3771), а для подоходного Дт 661 Кт 6411. А о чем проводка Дт 94 Кт 6411? Подоходный за счет прибыли?від dnat - Бухгалтерська практика
Грамотне пояснення - це те, що у вас є насправді. Хто ж може за вас написати ваші обставини?від dnat - Бухгалтерська практика
Перечеркнуть весь лист как испорченый и заполнить все правильно на следующем. В былые времена так делалось.від dnat - Бухгалтерська практика
© 2023 "Дебет-Кредит", український бухгалтерський портал, web_dk [ @ ] gc.com.ua