Ми імпортери, поставили обладнання резиденту покупцю, в рамках гарантійного випадку покупець повернув товар на ремонт без переходу права власності, оформлено акт приймання-передачі на ремонт, ми в свою чергу плануємо вивезти цей товар на ремонт нерезиденту і вже потім імпортувати у відремонтованому стані без сплати податків. Чи є певні ризики в цій операції, якщо фактично товар залишається власнівід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
Hіхто не перевіряв, як зазначені операції відображаються в електронному кабінеті? Подивіться, будь ласка.від Kiss_iz_home - Звітність
Доброго вечора! Чи перевіряв хтось, як відобразились операції в р.13.1 розділ Податковий кредит декларації з ПДВ в електронному кабінеті. Подавали через Медок, р.13.1 заповнений, а в електронному кабінете взагалі тільки рядок 13 візуалізується...Дякуювід Kiss_iz_home - Звітність
Вы вправе предусмотреть внутренним распорядительным документом/ учетной политикой в каких единицах измерения Вы отгружаете приобретенный товар ( в зависимости от вида товара, условий с покупателем, целесобразности и т.д. например приобрели в тоннах, а продаете в кг. , приобрели упаковку- Продаем поштучно, Приобрели в погонных метрах- продаем в метрах)... вопрос ( в каких единицах) оприходованиявід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
Р.В. спасибо, подбодрили поникшую душеньку.від Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
Спасибо всем откликнувшимся! Почему не хотела № платежек указывать так как получается, что формально нарушение "длящееся" у меня с февраля по июль....и резонно в налоговой спросят - а с какой кстати перебрасываем и конечно, могут сразу штраф нарисовать 25%,50%,75%....(я понимаю, что начислений по карточке не видят, только оплаты), но штраф могут сразу впаять и без этого...я им письмо..від Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
Итак, обнаружено, что в течение сего года НДФЛ с зп уплачивался на счет НДФЛ с инших доходов ( не все платежи, но сумма набежала приличная)...Халепа еще, та...ошибка. Недоплата налога + штраф 25%, 50, 75 %. Пошла на сверку в налоговую, общая сумма оплаты совпала, но в разрезе бюджетных счетов, конечно же нет...(раньше у них была одна итоговая сумма, теперь платежи разделили). В налоговой покавід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
мне из-за этих округлений пришла информационная довидка Електронне повідомлення по проверке деки, мол разногласия с клиентом, в одном случае занизили НО на 0,01, в другом случае завысили НК на 0,01. Проверила суммы по НК и НО совпадают, просто у контрагентов Медок округлил по своим правилам...вот и вышла разница. А у меня не округлил, так я ему не дала такой возможности...из 1с экспортировала ввід Kiss_iz_home - Звітність
с банковскими выписками - просто песня, если успевают купить и оплатить нерезу до 14,00 то курс на 0,00. (покупка/перевод), если нет, то курсу покупки на 0,00, а курс валютного перевода после 14.00від Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
Клубника, спасибо за отклик. А таможенникам письмо Миндоходов от 10.04.2014 г. N 8414/7/99-99-19-03-01-17 не указа, т.е. по ГТД у Вас курс после 14.00? интересно. Я товар приходую не по ГТД так как у меня EXW (переход рисков и контроля, владения на складе у поставщика) + услуги от нереза тоже думаю по какому курсу отражать...... По банковским выпискам - мой банк проводит выписку по двум кувід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
Получается с налогами понятно согласно письма Минсдоха (но это всего лишь ....но есть что есть)... Если в бухучете все же игнорить данное письмо и руководствоваться ныне действующим Псбу 21 (можно даже прописать в учетной политике с 04/04 такой себе промежуточный вариант учета....) и использовать курс после 14.00 текущего дня (при этом также игнорим банковские выписки банка с их проводками довід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
В связи с тем, что НБУ устанавливает офиц. курс 2 раза, возникает вопрос по какому курсу в учете проводить валютные операции по импорту, экспорту, покупке/ перечислению валюты.... Стандарт 21 ПсБУ никто не менял (хотя проект есть).. Но есть письмо Минсдоха, что для определения определения налоговых обязательств по налогам и сборам (в том числе таможенным платежам) МИНИСТЕРСТВО ДОХОДОВ И СБОРОВвід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
если налоговая выписана на саму себя с кодом 13, в реестре ставим свое наименование, вопрос со своим ИНН и в додатке 5 в ІНШІ? Спасибовід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
По вопросу отражения международной перевозки при перевыставлении счета клиенту, в случае если перевозчик неплательщик ндс, развернулись целые баталии... 1-ая позиция (НДС - ный учет) купили у неплательщика НДС услугу по международной перевозке - клиенту перевыставляют 0% - нн на 0%+ 20% экспед. вознагр - нн на 20% 2-ая позиция, основанная на узагальн. консультации налоговой, мол купили у нвід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
Я вот по ТТН-ке, хотела бы мнение услышать, тут кто-то задавал уже, а что если в ТТН -ке цену не указывать в графе Ціна без ПДВ за одиницю и в Усього відпущено на загальну суму.... у меня часто бывает, что отрузка сначала на одну сумму, а по факту приемки товара оказывается, что клиент получил меньше/больше. Расходные накладные и складские доки переделываем, а вот с ТТН -кой еще не определилась.від Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
QuoteСаша_Т Я этот пример привела, потому что он реальный) //Отношения Экспедитор Б и Экспедитор В. договор ТЕО (субэкспедиция или как там), счет акт вып.рт, нн (если плательщик) + ТТН ( в которой фигурирует непосредственно Заказчик А, Автомобільний перевізник - Перевозчик Д , Грузоотправитель - грузоотправитель Е..... места для Экспедитора Б и В нет в ТТН .....аналогично см. выше...// Нувід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
я думаю на правах ИМХО, что для Вас как заказчика вообще вопросов нет и по стр. 2...т.к. комплекс ТЕО это все, что описано в договре, кроме того ставка - стоимость всей перевозки у Вас оговорена в заявке (=Услуги 3х лиц с учетом экспедит.вознагр. ) Договорились, что платите перевозчику 1000 у.е. значит это и есть Ваши затраты (минус НДС)... а как он распределит эту сумму зависит от того, на кавід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
QuoteTatyana_TAD По мне так это и хорошо, что видно. Значит Вам дают кучу документов, по которым видно, за что платится. У нас по экспедиторским услугам (кроме акта, счета и НН - это понятно) из подтверждающих документов только: копия коносамента по международной части перевозки, и оригиналы СМР до растоможки и ТТН по перевозке в Украине. Все. Они нам расписывают в электронке прочие услуги: услугвід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
нам штрафы и простой / независимо тер. Укр. или не тер. выставляют без НДС. т.к. штрафы не объект.....у нас на все можно посмотреть с разных сторон.....від Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
Итак читаем статью и о чудо....таки есть хорошая мысль....Что думаете по єтому поводу? Спасибо. Сума отриманого відшкодування збитку від винної особи не включається до складу податкових доходів згідно з пп. 136.1.5 п. 136.1 ст. 136 Податкового кодексу, але тільки за умови, що суму збитку не віднесено до складу податкових витрат. Якщо ж суму збитку віднесено до складу податкових витрат (наприклвід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
Почитала статью..... всегда штрафные санкции не облагали НДС / независимо это территория Украины или нет...и практически приучили к этому налоговую....но вот есть новое мнение независымых экспертов.... что думаете... Плата за простой транспортного средства. НДС 26.02.2014 Как известно, с 01.01.2014 г. выплаченные плательщику суммы штрафов, пени не формируют базу налогообложениявід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
У нас товар на ответственном хранении у другой компании, оказывают складские услуги + хрянят согласно договора Так вот, они признали свою "вину" на сумму финальной недостачи = (недостача минус излишки) и погасили нам путгем взаимозачета (мы им за складские услуги должны)...и TanyaOdessa права, потом было (чудо для нас конечно-же) можно Д311, К 374, но у нас было Д631К374 (взаимозачетвід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
TanyaOdessa благодарствую.....сейчас почитаю....від Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
QuoteBlick Вы же сами пишете "Излишки в налоговом учете отразили как прочие доходы", а потом спрашиваете, можно ли их в НУ не включать... Непонятно как-то... ИМХО, ст.136 здесь не подходит, т.к. нет ни рішення суду ни задоволення претензій. С излишками все понятно - это бесплатно полученный товар, и доход однозначно (счет 719)...Я так и написала.. Есть другая сторона медали, счетвід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
не ну я так не играю, 100 просмотров и никто не хочет высказать свое мнение... да тема, скушная, неперспективная... но я все ж буду упорно вопрошать... Спасибовід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
1. Заказчик А заказал перевозку у Экспедитора Б , который привлек Экспедитора (субэксп) В, который привлек Экспедитора Г (субэксп...), и который наконец нашел прямого перевозчика Д, который приехал к Грузоотправителю Е , забрал товар и привез Заказчику А. Отношения Заказчик А и Экспедитор Б: договор ТЕО, счет акт вып.рт, нн (если плательщик) + ТТН ( в которой фигурирует непосредственно Заказчиквід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
апну тему...від Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
QuoteTetiana QuoteKiss_iz_home ircma@ukr.net Большое спасибо! як мед, то ще й ложкою ели не мы, то кто же? ОГРОМНОЕ СПАСИБО!!!від Kiss_iz_home - Звітність
ircma@ukr.net Большое спасибо! як мед, то ще й ложкоювід Kiss_iz_home - Звітність
Провели инвентаризацию. Выявили недостачу и излишки. Излишки в налоговом учете отразили как прочие доходы - бесплатно полученный товар. При списании недостачи начислили НДС. Склад, компенсировал согласованную сумму итоговой недостачи( недостачи-излишки) путем зачета встречных однородных требований. В БУ отразили Дт374Кт716....и тут вопрос с налоговом учетом....можем ли мы не включать в доходы давід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
© 2023 "Дебет-Кредит", український бухгалтерський портал, web_dk [ @ ] gc.com.ua