1.Директор возвращает сумму в гривнах на счет ( поскольку корпоративный счет в гривнах) 2. Либо начисляете на сумму грн НДФЛ -18% и ВЗ -1,5 с коэфициентом как доп благо.від Лисса - Бухгалтерська практика
Коэффициент обязательно. НДФЛ и ВЗ из дохода сотрудника. 22% ЕСВ на сумму - предприятие. В 1-ДФ указываете признак дохода 126від Лисса - Бухгалтерська практика
В счете указано что оплочено картой а не кеш. Как можете доказать что платил именно ваш командированный. а может это представитель например принимающей стороны.від Лисса - Бухгалтерська практика
1. считаете по курсу утверждения ав.отч.. Когда будет выплата сотруднику пресчитаете на дату выплаты 2.Суточные за границей на 2016г. 1033,50 грн в день. ( 1378 х75%)від Лисса - Бухгалтерська практика
Я бвы взяла у сотрудника банковскую выписку с личного счета.что именно он оплатил отель .Тогда аванс можна засчитать в счет оплаты гостиницы.від Лисса - Бухгалтерська практика
Если карта гривневая то и отчет делаете в гривне.від Лисса - Бухгалтерська практика
Если не персонифицировать и оформить акты как транспортные услуги для предприятия то какое же доп благо на кого?від Лисса - Бухгалтерська практика
18% + 1.5% Вс Только вы как налоговы агент.перечисляете за счет полученной суммы учредителем.Т.е. 15 000,00- .18%-1,5%від Лисса - Бухгалтерська практика
то есть, если в звитной показала 100 гривен , потом в новой звитной еще раз 100. А потом новой звитной удалила 100. То оно покажет как 0 или как 100+100-100=100...Не понимаю Останется 100? или 0від Лисса - Бухгалтерська практика
Можна и так. Только 362 а не 361 . Я тоже сделала описку.від Лисса - Бухгалтерська практика
1.В контракте должно быть указано что комиссия б/кор за ваш счет . 2.В СФИВТ указано сколько вам отправили и сколько вы получили на счет в т ч и комиссия Б\кор. 3.Закрываете 362 -7590,00 т.е. Дт 316 Кт 361 -7590 Дт 92 Кт 316 -29,50 Ну а дальше Дт312 Кт 316 25% Дт 334 Кт316 75% делаете док продажа валютывід Лисса - Бухгалтерська практика
Второму сотруднику суточные оплачиваете согласно печатям в паспорте если есть таможенный контроль в другие страны согласно приказу.від Лисса - Бухгалтерська практика
Если с именной корп карты Иванова были уплочены билеты и гостиница за 2 -х сотрудников то и авансовый делаете на Иванова. В приказе на командировку пишите что по распоряжению директора Иванов оплачивает билеты и гостиницу на второго сотрудника (Правда у себя я делала так когда расходы на гостиницуоплачивал директор за другого сотрудника) . День снятия оплаты гостиницы или билетов считаетсявід Лисса - Бухгалтерська практика
Да просто у меня у всех корпоративные карты. Случаи с личными использованием личных средств очень редки. Тогда повышаю в приказе суточные на разницу между нормой начисляю налог и в.з.від Лисса - Бухгалтерська практика
Это касается корпоративных средств . Расчет по личной карточке производитя тоже по курск НБУ только уже на дату утверждения аванс отчета .т. к.аванс не выдавался Выписка из банка по л/карте только должна подтвердить что именно этим человеком который находился в командировке и именно 50,00евро.была потрачена сумма Вся остальная ирформация находящаяся в выписке касается только лично сотрудника. авід Лисса - Бухгалтерська практика
Понимаете учет валютных средств всегда производится по курсу НБУ на какую либо дату. Практически никогда курс НБУ не бывает выше комерческого курса. Сотрудник заплатил по карточке за гостин 50 евро к 26,00 В день оплаты засчитываете расход 1300,00грн. (дата оплаты совпадает с датой в гост счете) В выписке через пару дней стоит оплата гостиницы тех же 50 евро 1800,00грн. 300 грн относите на 94від Лисса - Бухгалтерська практика
Возмещаем сотруднику по курсу НБУ толи на дату утверждения ав.отчета (если не было аванса) , или на дату выдачи аванса . У меня корп.гривневые карты с которыми сотрудники ездят по всему миру. На семинаре по ВЕД задавала вопрос по какому курсу засчитывать затраты по ком. Ответ такой по курсу НБУ на дату выдачи аванса или снятия денег по карте , комерч.разницу ( кроме комисии банка за снятие налвід Лисса - Бухгалтерська практика
Я в грн. авансовом .отчете пишу счет за проживание № ----1000,00евро х к НБУ =грн. сумма Ав.отчет в валюте составляю только привыдаче аванса в валюте.від Лисса - Бухгалтерська практика
Один авансовый после окончания. В левой части там где "одержано" пишите когда и сколько снято и заплоченю.с корп карты.від Лисса - Бухгалтерська практика
1. Начисление в день оплаты за курсы. Перечисление не позже следующего дня. 2. Если будете оформлять как подарок то только одноразово. Ели подарок каждый месяц то приравняют к з/пл. со всеми вытекающими. Если попросите курсы не оформлять персонифицировано а как предоставление информационных услуг по изучению языка для сотрудников всей компании без перечисления ФИО то можно никаквід Лисса - Бухгалтерська практика
На затраты имеете право (92) но я думаю прийдется обложить ПДФО с коэфициентом и воен.збором как доп благо. для гл. бух., не позже чем на следующий день после каждой оплаты.від Лисса - Бухгалтерська практика
День виїзду у відрядження не вважається робочим днем. За цей день робітник отримує вільний день за узгодженням з керівництвом.від Лисса - Бухгалтерська практика
В наказі дата початку відрядження - неділя добові виплачуємо в табелі вказузєм відрядження вихідний день надаємо.від Лисса - Бухгалтерська практика
Вам же Михаил написал двумя строками в одной как обычно реальная з/п 400,00грн удержание и начисение ,второй 19 грф. 818 ,00грн под кодом 13 кол дней не ставите . удержание не ставите ,начисление на доплату. и галочку о неполном раб дне.від Лисса - Бухгалтерська практика
Я сегодня оставила и отправила все как есть приняли. Вчера поснимала автоперерахунок отправила с правильными копейками не приняли.від Лисса - Звітність
По Украине оригинал счета ,кассовый чек,если ФОП то можно "розрахункова" квитанция. По зарубежью оригинал счета желательно с печатью или штампом гостиницы и если оплата ч/з карту то чек если нал. должно быть написано в счете. Валовых расходов уже нет . Включаете в расходы по бухучету. ( если имеется в виду налог на прибыль)від Лисса - Бухгалтерська практика
Разницу Х на вашу ставку по классу риска.Отражаете в т. 6 разницу и начисления с кодом 13.Удержаний по ЕСВ прочерк.від Лисса - Бухгалтерська практика
Справку о доходах не обязательно. Я уже 4 года здаю такую декларацию. Просто в декларации указываете свой общий доход и рассчет по налогам в Додатке №7від Лисса - Бухгалтерська практика
Откройте карточный корпоративный гривневый счет.( у каждого сотрудника будет именная катрочка) Перечисляете деньги на счет. Сотрудник за границей расплачивается картой за гостиницу за проезд ,снимает наличные на суточные. (в приказе укажите в каких пределах разрешаются суточные). После приезда по выписке банка списываете грн по дате списание со счета банком по курсу НБУ а не по дате транзакцвід Лисса - Бухгалтерська практика
© 2023 "Дебет-Кредит", український бухгалтерський портал, web_dk [ @ ] gc.com.ua