Мы только что прошли налоговую проверку . Должность главбуха у нас по штату не предусмотрена. На подписании акта директору дали ДВА протокола на админштраф - отдельно по нарушению прибыли и НДС, отдельно - по подоходному. Я почему-то была свято уверена, что по результатам проверки независимо от количества нарушений на одно лицо может быть выписан только один админштраф - это вроде бы по администрвід Ксюша - Бухгалтерська практика
Taifun Автор рядків: ------------------------------------------------------- > Заходите в справочник- наша фирма- счета нашей > фирмы- касса- и там есть окошки: последний номер > ПКО РКО. Ставите правильный номер и дальше будет > все автоматом Огромное спасибо! Я уже 2 года ручками вбивала, а оказывается все та просто!від Ксюша - Бухгалтерська практика
За тем же, зачем и списание материалов, ввод ОС, зарплатные ведомости и т.п. Калькуляции подтверждают величину списания материалов в производство. Это влияет на определение величины прибыли в НУ.від Ксюша - Бухгалтерська практика
Ukrnalog Автор рядків: ------------------------------------------------------- > правомерны Почему? На соновании чего налоговый инспектор снимает из затрат бензин и сумму аренды? Если договора аренды оформлены правильно, то у фирмы: аренда -50% на ВР, ГСМ-50% на ВР. Сотрудникам возмещаются затраты на ГСМ в полном объеме, оплачивается аренда и со всего этого платится -15% подоходный.від Ксюша - Бухгалтерська практика
adsl4228 Автор рядків: ------------------------------------------------------- > Мой вопрос возник после принятия ЗУ "Про внесення > змін до деяких законів України щодо зменшення > впливу світової фінансової кризи на сферу > зайнятості населення" (25 грудня 2008 року, N > 799-VI). > К сожалению, работники центров занятости трактуют > его более однозначно, авід Ксюша - Бухгалтерська практика
Всем спасибо. Будем отбиваться.від Ксюша - Бухгалтерська практика
svinka-спасибо за инфу, но там все слишком в-общем, а хочется оперировать какими-то "вескими" доводами. ГалчёNek- если найдете, заранее спасибо. Или скажите хотя-бы, в каком именно журнале, я сама разыщу.від Ксюша - Бухгалтерська практика
Ужас! В ходе плановой налог.проверки с нас требуют помесячно регистры всех счетов с субсчетами. Неужели все это дают? Посоветуйте, как быть.від Ксюша - Бухгалтерська практика
Не должен, если ему работы выполняет ФОП-ЕН, у которого этот вид деятельности зарегистрирован. ФОП-ЕН - "Исполнитель" сам за себя сдает отчеты и платит ЕН. На то он и самозанятое лицо. Другое дело, если работы для Вас выполняет ФЛ не предприниматель или ФЛ-ФОП, но у которого этого вида деятельности в св-ве нет. Тогда оформляется договор ЦВП и платяться все вытекающие налоги.від Ксюша - Бухгалтерська практика
adsl4228 Автор рядків: ------------------------------------------------------- > Спасибо, Люба П. Я хочу уточнить: > если работу по ЦВП-договору выполняет ФЛ-СПД на > ЕН, у которого этот вид деятельности > зарегистрирован, то куда и сколько должен платить > Заказчик? Тогда это не ЦВП-договор, а обычные услуги. Заказчик оплачивает только услуги, все налоги за себя сам плавід Ксюша - Бухгалтерська практика
Не оштрафуют. Даже заметят - вряд ли. Для подстраховке возьмите с собой письмо о величине и причинах неточности.від Ксюша - Бухгалтерська практика
Уточненок действительно нет, но вы можете через год при сдаче ф.4 вместе с ней подать письмо, в котором указать причину и суть неточности. Другой вариант - просто позвоните своему инспектору и он уж точно подскажет. Третий вариант - расслабьтесь. Если в балансе все правильно, то вероятность,что кто-то когда-то обнаружит эту неточность маловероятна.від Ксюша - Бухгалтерська практика
Если есть возможность, то приказ про установление сокр.раб.времени лучше написать за 2 мес. до начала такого режима. На всякий случай. А то уж очень странно выглядит, когда все сотрудники в едином порыве захотели работать на полный день. По КЗоТу менять существенные условия труда можно, только уведомив об этом сотрудников не позднее чем за 2 мес.від Ксюша - Бухгалтерська практика
Я не точно выразилась - документ у вас уже есть - акт кб2 - у себя в учете вы можете этот документ показать не как приход услуги Дт23-Кт631, а как Дт281или201-Кт631 на сумму материалов + Дт23-Кт631 на сумму работ, для того чтобы потом можно было продать заказчику отдельно материалы по расходной накладной.від Ксюша - Бухгалтерська практика
Получается, да - сторно ВР и НК на сумму работ субподрядчика, которую не можете продать заказчику. Если эта работа не была неразрывно связана с используемыми материалами, может эту работу все-таки можно приспособить для своего производства или перепродать другому контрагенту. Жалко терять ВР и НК.від Ксюша - Бухгалтерська практика
Elochka79 Автор рядків: ------------------------------------------------------- > По норме на ВР. А списание с 203 по факту. Согласна. На ВР -50% от нормы. Может это и осторожный вариант, зато надежный.від Ксюша - Бухгалтерська практика
Надо проанализировать, какую именно "работу" выполнил для вас субподрядчик и можно ли его работы рассматривать в отрыве от использованных им материалов. Как вариант, вы можете по акту кб2 субподрядчика сформировать у себя два приходных документа: приходную накладную на материалы (точно по акту подрядчика кб2) и отдельно акт выполненных работ на оставшуюся сумму. На конец года материвід Ксюша - Бухгалтерська практика
NN Автор рядків: ------------------------------------------------------- > В таком случае оснований для снятия ВР нет. Согласна. Полгода у вас были не неподтвержденные ВР, а просто ВР по авансовому платежу по договору предоставления услуг. Неподтвержденными они стали в момент написания письма, тогда вы их сняли, но появились новые ВР на ту же сумму уже по договору поставки материалов. Довід Ксюша - Бухгалтерська практика
Получила. Огромное-преогромное СПАСИБО!від Ксюша - Бухгалтерська практика
Пожалуйста, и мне, если можно. Заранее СПАСИБО. oks-mail@mail.ruвід Ксюша - Бухгалтерська практика
А можно вопрос не совсем в тему? Админштраф могут выписать в течении 2 месяцев с момента самого нарушения или 2 месяцев с момента ВЫЯВЛЕНИЯ нарушения?від Ксюша - Бухгалтерська практика
В текущем месяце в 1С можно создать НН: в форме документа при вводе надо указать вид документа -корректировка, суммы указать со знаком "-", остальные данные-как в НН, которую хотите отсторнировать. После этого введите правильнуюю НН. При заполнении декл.НДС налог.кредит подсчитается правильно, только обратите внимание, что корректируемая "-" сумма НДС попадет в строку 8.2 вмевід Ксюша - Бухгалтерська практика
Для начинающего бухгалтера я бы посоветовала "Налоги и бух. учет" (Фактор) - очень много подробных тематических материалов. Но строительство там рассматривается постольку-поскольку, как и во всех не специализированных по отраслям бух.изданиях.від Ксюша - Бухгалтерська практика
Договор у вас будет с юрлицом, тогда какой же НДФЛ? Вы им предоставляете услугу, прописанную в договоре, закрываете актами, а они вам оплачивают.від Ксюша - Бухгалтерська практика
Спасибо всем за советы. об НДФЛ... А если я не буду возмещать сотруднику половину стоимости за 2-х м.номер и ВР на эту половину брать не буду, а в БУ просто кину его на затраты. Тогда тоже НДФЛ?від Ксюша - Бухгалтерська практика
knv Автор рядків: ------------------------------------------------------- > Ксюша, но ведь самому нельзя определять срок > использования спец.одежды, есть Нормы. Если сама > фирма принимает решение о сроке, то это должно > быть прописано в кол.договоре. А так получается > доп.благо со всеми вытекающими последствиями. Это > мое мнение. > > с ув. Да, согласна. Пвід Ксюша - Бухгалтерська практика
Удобнее принять, что срок службы меньше года и оприходовать на 22 как МБП : Кт631-Дт22 и в тот же день ввести в эксплуатацию : Дт23/91/92/93(счет затрат) -Кт22. Проводка дт 44 кт 22 -некорректно, ИМХО. В налоговом учете за счет прибыли: Если первым событием была предоплата - в банк. выписке снять ВР, если сначала приход - снять ВР в прих.накладной (на второй закладке документа поставить Ввід Ксюша - Бухгалтерська практика
Про барышню так это конечно, но вот как правильно сделать проводки? в БУ: 50% закрыть через 3721, 50% -сразу на затраты в НУ: ВР-50% Так правильно? Может есть еще какие-то варианты?від Ксюша - Бухгалтерська практика
Дело в том, что по Инструкции о командировках по Укр. и СНГ: 1.6. Підприємство за наявності підтвердних документів (в оригіналі) відшкодовує фактичні витрати відрядженим працівникам на наймання жилого приміщення з розрахунку вартості одного місця у готельному номері за кожну добу такого проживання з урахуванням побутових послуг, що надаються в готелях (прання, чистка, лагодження та прасування одвід Ксюша - Бухгалтерська практика
© 2023 "Дебет-Кредит", український бухгалтерський портал, web_dk [ @ ] gc.com.ua