taya2007, Вы говорили, что ничего не платите, но может я и не поняла....НДФЛ мы начали платить с 01/07/2012, так в ПКУ внесли изменения, что кв-ра дожна быть в собс-сти пр-тия.....Вопрос с ЕСВ, что с ним делают...начиталась уже всего(много мнений), разумом понимаю, что лучше заплатить (приравнять к фзп, еще и затраты будут) есв и забыть, но что сделать с тем, что уже сделановід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
О, RAT, спасибо....я, конечно не могу сказать, что я бесбашенно смелый н-щик, но в свое время аудиторы сказали, а я не возражала, что раз нет НДФЛ, значит нет ЕСВ и вообще это произв. необходимость, а не благо.и аренда не услуга...но где они...а я вот...від Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
Либо самим разработать (под Ваш вид деятельности), либо Вам спустит сверху головной офис со своими инструкциями, со своими наименованиями бюджетных статей, со своим пониманием, что они хотят видеть...и тд У меня когда-то были эти Бюджет Двид Ден Ср-в (все в разрезе определенный статей бюджета, считали по прямому методу от основ дсти, финанс, и инвест...кажись) и Бюджет Дох Расх...так и называлисьвід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
Тут ситуация такова, что отношения предприятия с Арендодателем - это одно. Мы тоже платим СПД ФО, с видами дсти - аренда и не платим НДФЛ и есв т.к. нет объекта. Но есть другая сторона медали, Вы нанимаете квартиру для проживания своего сотрудника и значит у сотрудника возникает доп. благо. И кстати с 01/07/2012 ндфл уже надо платить.....По затратам, если приравниваете к фзп сотрудника сумму аренвід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
Спасибо. А если нет в трудовом договоре, то можно не приравнивать к зп?від Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
Вопрос такой, надо ли начислять и удерживать ЕСВ с сумм арендной платы (оплачивается напрямую арендодателю) за найм квартиры ценного работника ( в трудовом и кол дог прописано о необх-сти аренды квартиры в связи с хоз необх).....получается это у нас доп благо сотрудника (и с 01/07/12 платим уже НДФЛ), но эту выплату не хочется приравнивать к зп (хотя в инструкциях...пишут, что это зп) и соответсвід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
получается у вас проверяют все, а не только НДС...ясно и снять хотят стр.24. но стр. 24 просто так снять не могут, если доки в порядке и он проплачен....он согласно уведомления по форме 2,4 переносится в стр. 21.3....хотя сейчас уже белое стало черным и наоборот.... Желаю Вам удачи и терпения.від Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
Quoteknv Пришла внеплановая......ряд. 24 больше 100 тыс.....план - по максимуму снять этот рядок. с ув. и сняли и как решили? уведомление по какой форме выписали В4, и что штраф насчитали типа 25% за завышение данного рядка?, но там же эту сумму можно отразить в месяце получения этого уведомления в стр 21.3.... у них теперь вказивка убирать стр.24, раньше 23 убирали......від Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
я для меня это стало новостью ибо зачем показывать то, что не объект налогооб..... не показывала, и не буду показывать....раз уж так повелось...від Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
да в Порядке написано, я почему-то это понимала, что нужно отражать только надміру виплачені, ведь в НКУ написано, что командировочные не явл-ся доходом...... 118 |Кошти, отримані платником податку на |кошти на відрядження |01.01.2011| | | |відрядження або під звіт, у тому числі |або під звіт, у тому | | | | |надміру витрачені та не повернуті у |числівід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
ага, я вот тоже прочитала...всегда указывала только, свернормат. сут. и проч, что облагала НДФЛ.... нет тут, что-то не так Нужно ли в форме №1-ДФ фиксировать с признаком дохода «118» денежные средства, предоставленные работнику на командировку или под отчет? З ознакою доходу «118» відображають «кошти, отримані платником податків на відрядження або під звіт, у т.ч. надлишок витрачених і невід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
magda_a Спасибо за Ваше мнение. Хочу сказать, что в свое время я думала, как "покрасивше" написать в договоре транспортн.-экспед., дабы не выделять экспед. вознагр. - мол экспедиц. вознагр. является сумма, которая определяется путем уменьшения стоимости (оплаты) трансп.эксп. обсл., поступающей на рс экспедитора от клиента, на сумму, подлежащих оплате перевозчикам, субэкспедиторам, 3мвід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
magda_a Спасибо за развернутые ответы. Я так, понимаю, что у Вас есть еще свой транспорт. И Вы работаете с клиентом в рамках договоров перевозки ( в т.ч. экспедирование - с правом привлечь 3-е лицо). Таким образом, Ваш НДС -ный учет - это комплексная ставка и отдельно эксп. вознагр. Вы не выделяете. Соответственно, по доходам и расходам - у вас вся ставка клиента ( с уч. вознагр) включается ввід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
Телепузик, да это понятно .....но и непонятно......Так как с услугами по Украине не все так однозначно, как кажется, мое ИМХО...являясь плательщиком НДС и купив у неплательщика, при перевыставлении счета клиенту (при посреднических договорах) нет однозначного мнения, что в этом случае клиенту выставляется НДС только на экспед. вознагр. ну тет однозначного мнениявід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
я тоже за стр.11.1 magda_a , а что Вы делаете, если купили услуги перевозчика - неплательщика ндс...Вы на эти услуги при перевыставлении счета клиенту нн на ПДВ 0% выписываете, или нет...консульт от ГНАУ говорит, что при покупке услуг у неплательщика, экспедитор выписывает нн только на эксп вознагр.... В таком случае, как быть при экспедиторстве по Украине, если вдруг привлекли к перевозке невід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
читаем Узагальн консульт від ГНАУ , причем нн на 0% клиенту выписываем, если привлекли к перевозке - перевозчика плательщика НДС, а если неплательщик, то нн только на экспед вознагр....согласно, что в 11.1... но вот в случае перевозок по Украине.и если привлекли перевозчика неплательщика, а сами Вы плательщики, то тут большой вопрос (лично для меня) как перевыставлять счет и нн клиенту ДЕРвід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
Поскольку сия тема была мне ранее очень близка (сейчас менее) ...хочу уточнить вопрос налогообложения ндс у ныне практикующих бухгалтеров эксп. компаний. Узагальннючу консультацію від гнау читала...но Экспедиция по тер. Украины Есть клиент - плательщик НДС, есть экспедитор - плательщик НДС, и для организации и выполнения перевозк по Украине он привлек, допустим, СПД-ФО - неплательщика НДС. Првід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
Зрозуміло! Хай так і надалі, дай Бог! А я от подумую коригування здавати...ще цей місяць покажу стр.24...і буду щось робити з цим...бо вже сама себе з їла.від Kiss_iz_home - Звітність
Шустрик, дякую за відповідь. Я теж все накопичую через стр.24, але зараз за це взялися, тому що формально, якщо ми маємо право на БВ, то повинні відобразити через стр.23 (хто як бажає , ми ж звичайно 23.2)....і знімають стр.24, мовляв не мали право, а необхідно було в 23...потім проходить час, вони перевіряють, тягнуть час...і якщо в цей період виявляється по деці (до сплати), а той ПК по стр.24від Kiss_iz_home - Звітність
Декларації з мінусом вони приймають....А от як Ви виходити з ситуації - по стр.24....чи накоплюєте все через 24 строку, чи (як правильно)- відображаєте так зване бюджетне відшкодування (через стр.23.2 в рахунок наступних звітних періодів)...зараз за це дуже взялися..... Дякуювід Kiss_iz_home - Звітність
надоело у всех что-то брать/ надоело всем что-то даватьвід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
а як же це для ЄСВ ....крім цивільно-правового договору, укладеного з фізичною особою - підприємцем, якщо виконувані роботи (надавані послуги) відповідають видам діяльності, зазначеним у витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців),[ З А К О Н У К Р А Ї Н И Про збір та облік єдиного внеску навід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
я по старому, но есть клиент - хочет ГТД, для него даю ГТД..... вот еще мнение, так сказать ..."документально" подкрепиться чужим мнением.... Являются ли действительными выписанные после 12.08.2012 г. налоговые накладные, в которых нет нового реквизита «номер та дата митної декларації, за якою було здійснено митне оформлення товару, ввезеного на митну територію України»? В соовід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
QuoteELNik извините за "тупой" вопрос. получила ГТД и разница между таможенной стоимостью и фактурной больше 20%, до этого мелочь была как в базе вы отслеживаете таможенную стоимость по номенклатуре, если большое кол-во номенклатуры, что б не влететь в НДС или только вручную проверять? не реально.... а если учет не партионный.... Делала вручную, с помощью Ексель таблиц (через всявід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
QuoteGalla QuoteYulka Доброго усім дня!!! Ситуація така - митна варість у ВМД була завищена. Ми продавали дану партію товару 1 рік (3 види розгалужовачів). Тепер порівняли суму ПЗ і суму ПК ,сплаченого при розмитненні, ПЗ переважає. Але якщо в екселі зробила таблицю і визначила митну вартість одиниці товару по кожному виду, то ціна у мене виходить менша по певній позиції.Чи потрібно тепер робитивід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
датой погрузки - приход в программе, а что делать...від Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
Quotesvetnik "ви формуєте прихідну накладну датою ВМД, тому автоматично курс і береться на дату ВМД." а как же дата перехода права собственности при оприходывании.Этот факт происходит при погрузке на территории нериз-та и в договоре у меня прописано так .Приходую по ЦМР?Какие мысли коллеги.Слышала от аудиторов , по дате перехода собственности Svetnik - у меня условия поставки EXвід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
время, там же нужно процедуру целую пройти для регистри обоб конс.......а так, кого хотим казним, кого хотим помилуем----рулеткавід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
даем мы или не даем, но НКУ пункт "й" то есть.......или как его там....від Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
ну и коммент простых сомневающихся, как мы, аудиторов....2я часть про ГТД Комментарий к письмам ГНСУ относительно расходов на ремонт ОС и номера и даты таможенной декларации в налоговой накладной Главной налоговой службой Украины были изданы два письма, которые дают ответы на проблемные вопросы применения НКУ. Первое из них – о том, что плательщик налога на прибыль имеет право определятвід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
© 2023 "Дебет-Кредит", український бухгалтерський портал, web_dk [ @ ] gc.com.ua