по этому вопросу есть мнение Гнау, но на практике они все же "заставляют" показывать строку 24, минуя 23, а там дальше все может разворачиваться по-разному.... Если в будущем планируется съедание 24 стр. НО, то проблем нет... другой вопрос, если захотите возместиться на р/с, то пропустив "положенный срок" Вам могут отказать в возмещении мол надо было в прошлом отчетном периодевід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
есть мнение, основанное на нормах НКУ, что суточные выплатить можете, но права на расходы нет+ нарисовывается НДФЛ на суточные в интерпритации как доп. благо. У меня ситуация аналогичная была - суточные выплатили, затраты я не отражаю, но НДФЛ я не удерживала, хотя по логике получается, что в данном случае выданные суточные (не относящиеся на затраты) классифицируются как доп. благо и НДФЛ есть.від Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
про аванс нету, только гарантии, инструкции 59 и положения для простых пр-тий. нет, получается на усмотрение пр-тия (согласно положения о командировке).....на счет мин. гарантий читала два мнения, одни - нет предела нижнего, другие - есть нижний предел по суточным на законодательном уровне, впрочем как и про аванс.....від Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
печать врача нужна... на счет прицепиться - по-разному... мы относили на расходы...есть связь с хоз. д-стью ....прицепиться можно и к отсутств. подписи механика....и т.д.від Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
Стаття 121. Гарантії і компенсації при службових відрядженнях Працівники мають право на відшкодування витрат та одержання інших компенсацій у зв'язку з службовими відрядженнями. Працівникам, які направляються у відрядження, виплачуються: добові за час перебування у відрядженні, вартість проїзду до місця призначення і назад та витрати по найму жилого пвід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
Elena1111, скажу відверто роздрукувала (вже вкотре) собі оті Наказ 969 (про пнакл) та НАКЗ 1002 (про реєстри) буду думати як краще, бо не можу зараз зрозуміти як краще (раніші виписували і кінцевий споживач, і ще щось.... а взагалі, все одно ця ПН у нас залишається і нікого вона своїм ПКредитом не ощасливить...тож...тільки неправильне ведення податк обліку....від Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
Роздали товар бесплатно (реклама), начислили НО, встал вопрос о правильности выписки нн и заполнения реестра. Выписываем н/н с кодом 04, там где особа платник ставим наименование своей фирмы, (инн + №св-ва) =0. В реестре гр.4 =ПН04, гр.5= наимен. фирмы,гр.6=0. Спасибо.від Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
в третий раз спрошу в чужой теме про суточные ( не шлите дальше), а если в паспорте есть отметки иностр. пограничн службы (визовый режим), а вот от укр. таможни отметки нет ( не попросили), расходов конечно же нет. Суточные выплачены в размере 705,75 грн., то будет ли данная выплата квалифицироваться как доп. благо (сверх израсх. суммы)....и сотв-но НДФЛ. Спасибо.від Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
спасибовід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
в РН я не указываю, собираюсь автоматизировать все, но я все жду новую н/накл...уже б давно автоматизировалавід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
я переделываю номенк ок 4000від Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
Olenkabuh b magda_a прочитала ваш диалог, сорри автор, что не ответив на Ваш вопрос, и задаю здесь свой....Но я уже как-то задавала здесь вопрос по командировке, сотрудник был заграницей и отметки иностр. таможенника есть, а вот нашей службы нет. Соответственно, права на затраты по суточным отсутствуют. Но суточные были выплачены. И встал вопрос с НДФЛ надо ли его начислять т.к. получается, что ввід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
Дт84Кт6851 Д6851К311 тоже правильно, типа правильнее правильноговід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
это я тоже смотрела, но ведь сумма суточных рассчитана (розрахована) у сумі, розрахованій згідно НКУ, т.е. сам размер суточных не больше определенного НКУ......просто в отношении налогообложения прибыли нет права на затраты....Короче, если б сут не были компенсированы еще я б ндфлом все обложила, и спала спокойно, а так дело сделано, вот и ищу аргументацию.....від Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
это я понимаю, что без печатей нашей таможни - нет расходов, но тут вопрос в НДФЛ...если трансформировать, в связи с отсутствием права на затраты, компенсированные суточные в доп. благо, то получается, что НДФЛ есть....хочется отыскать другую сторону, где ндфл нет....від Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
я тут вторглась....но интересен момент, если есть отметки иностр. таможни - туда и обратно, а укр. нет, то при условии, что права на расходы нет, то НДфл хоть можно избежать, или все пропало....від Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
на укр.таможне могут отметки не поставить, если не попросишь сам....від Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
в дополнение - отметка есть, но только иностр. таможни, а у своих надо просить - не попросили. В итоге суточные компенсированы, расходов нет согласно НКУ, а вот НДФЛ не начислили....вот теперь думаю, можно ли обосновать, что это все ж не доп благо, а компенсация расходов по командировке, но без права включения в расходы...від Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
Тоже интересует вопрос, давно мучаюсь, нет отметок украинской таможни, суточные компенсируем, значит надо НДФЛ по коэф. начислить. Спасибовід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
логічно, але я як згадаю як ми по фондам пропорції колись робили, коли нові ставки з середини місяця....то теж починаю йти саме за цією логікоювід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
Дякую. я згідна з таким, але в нас графік (графік переписати неможливо) виходу цієї фіз особи, в якому вона по дням розписується...є і 01/08/11, і 03/08/11...отже 2 ідеї-думки - 1 роботи розпочато з 06/.08/11, 2 - якщо акт після 06/08/11, то неважливо, що вони могли розпочатися з 01/08/11... мабуть бути складати пропорції...від Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
Возник вопрос, в связи с вступлением изменений с 06/08/11 по выплатам по дог ЦПД (см. ниже из НКУ). Необходимо выплатить физ лицу вознаграждение за работу за весь период август с 01/08/11-31/08/11. . И тут затерзали мысли, нужно ли делить сумму пропорционально - до 05/08/11 - налогообложение по старым правилам, с 06/08/11 - ура, налогообложение с учетом изменений. Или же за весь август по првід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
vlasta, спасибо за сладенькое.... andrey1254 за битье бухов без кодов знаем, что надо, и выписывать по цепочке всем....код товару згідно з УКТ ЗЕД ( 2371а-14, 2371б-14, 2371в-14, 2371г-14 ) (для підакцизних товарів та товарів, ввезених на митну територію України). я вот думаю над автоматизацией сего благого дела.... а в расходной накл - тоже все указывают коды, по идее номенвід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
поддерживаю бить не надо, бо я, например, сегодня только приступила к жуткому воплощению ручного выписывания н/накл с кодами УКТ ВЕД с номенклатурой....ок 4000...может для кого-то это не очень и много....но я потихоньку отъезжаю.від Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
занятость любит теперь 5ПН (про прийнятих осіб)від Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
да уж, добавить нечего ....с 06/08/11 - вроде как нужны коды, а "там" тишина....с продающих импортный товар НО не снимут, а вот товарищи покупатели в Украине оного товара могут пострадать с НК.....с названием темы полностью согласна....від Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
а почему не хотите гтд показывать, заплатили живые деньги - все нормально, ну будет минус (если первый, так вообще ок), а то потом получится как с налоговыми поздно полученными.......я всегда показываю гтд, даже если минус....посмотрите кодек с п. - п.187,8 - дата виникнення ПЗ при импорте, и далее смотрим п. 198.2 - дата виникнення права на віднесення сум податку до ПК є дата сплати (нарах) завід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
ИМХо, сначала посмотрите, что будет с маем и июнем и т.д. если б отразили все верно, без стр.21.2 ....надо 2 варианта посмотреть в действии... по второму вопросу, убираете 23,2 в 24- то подаете уточняющий расчет, +додаток 2новый (с столб 5 -10000, ст 4 пустой ), возмещение дод 3 не надо т.к. "столбец" 4 у Вас будет с 0 при исправлении...как то таквід Kiss_iz_home - Звітність
23.2 в следующей деке нигде не отразится, у Вас будет проведена сумма стр.23.2 по особовому рахунку , которой сможете воспользоваться при оплате ндс в бюджет в будущем, ....опять же стр.23.2 должны тоже проверить, хотя все зависит от суммывід Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
стр.20.2 - в след. месяце будет в стр.21.1 (это в декл указано), а дальше в зависимости от результата за отчетный период...или у вас не будет продаж....будет висеть...да и сумма...від Kiss_iz_home - Бухгалтерська практика
© 2023 "Дебет-Кредит", український бухгалтерський портал, web_dk [ @ ] gc.com.ua