Quotenatalka_l А Акт від нерезидента на всю суму послуг отримано під час перебування п-ва А на ЄП. Тепер потрібно перепродати ці послуги з А на Б. та нехай акт на єдиному, Ви вже по першій події отримали ПК, і ПРОДАЛИ теж по 1 події з ПЗ- не треба саме по цій ситуації ще якось рахувати ПДВ навіть якщо продаєте на ЄП,- все ПДВ у Вас закритвід Альонка - Бухгалтерська практика
не просто придбане з ПДВ- а придбане саме з ПК Логіка ж проста- якщо отримали ПК, а не нарахували ПЗ при перепродажу- нарахуйте умовні/ Навіть якщо це послуги від нереза- був ПК - придбали до ЄП (а те що і ПЗ не рахується)- продали на ЄП (ну и звисно отрімали гроши)- при поверненни на загальну нарахуйте ПЗ/ Адже якщо б Ви продали на загальній - Ви б ПЗ нарахували б- так и буде- два ПЗ, один ПКвід Альонка - Бухгалтерська практика
Quotenatalka_l І в продовження теми (по пункту 1 моїх запитань), переглядаю зараз проект змін до ПКУ: 9-1.2. Для платників податків, у яких була призупинена реєстрація платником податку на додану вартість відповідно до підпункту 9.5 пункту 9 цього підрозділу, та з 1 серпня 2023 року автоматично відновлено права та обов’язки, встановлені розділом V та підрозділом 2 розділу XX цього Кодексу за твід Альонка - Бухгалтерська практика
Quotenatalka_l 3. З податку на прибуток- і є зараз, і будуть окремо прописані (законопроект 8401) правила оподаткування перехідних операцій. Тому подвійного оподаткування (і ЄП, і податок на прибуток) не буде. В мене це запитання виникло якраз після прочитання отих великих роз'яснень податкової по перехідних операціях, де вони якраз ніби натякали на подвійне оподаткування. А проект, твід Альонка - Бухгалтерська практика
Quotenatalka_l Потрібно підготуватись до скасування ЄП 2%... Аналізую різні варіанти. Надавач послуг до переходу на ЄП отримав попередню оплату від замовника, виписав ПН, відобразив ПЗ. Отримані кошти перерахував на нерезидента (отримав послуги від нерезидента), які по суті має перепродати замовнику. При отриманні послуг від нерезидента, до переходу на ЄП, відобразив ПК і одночасно ПЗ. Привід Альонка - Бухгалтерська практика
Quotenatalka_l Припустимо, потрібно перепродати дані послуги в період перебування надавача послуг на ЄП. тобто та передплата від замовника резидента скасована? і всі питання далі вже по новому покупцю?від Альонка - Бухгалтерська практика
Наталка, не думаю. В мене було інше- була на єдиному тільки 2 кв 22, з 1 липня 22 знову загальна. Та от- як тільки я стала єдинником, мій ЄРПН помер- не бачила рухів. Там ще була проблема з відновленням реєстраціїї лютневих і березневих тільки з кінця травня- саме коли я була на єдиному. Так от- всі мої ПН лютого-березня, зареєстровані в травні-червні не попали мені в ПК!! коли мені знову надаливід Альонка - Бухгалтерська практика
автор, і я хотіла вставити свої 5 копійок, але не встигла- Вам відповіли по суті. Дійсно, НЕ МОЖЕ БУТИ при наявності грошей на рахунку СЕА та суми в дод 2 Декларації мінусовий ліміт при відсутності заблокованих ПН/РК- так математично і логічно навіть у податківців не буває). Я Вам рекомендую перевірити свої декларації, з 2015 року то і не така вже проблема- для початку хоча б з аналізом рахункувід Альонка - Бухгалтерська практика
QuoteSashA2017 а як щодо цього, шановне панство? У 2023 році за працівниками має зберігатися сума індексації за минулі періоди бігом донараховувати за 4 місяці і сплачувати з компенсаціями за затримку, чи шо? да ну, то не про це- то якщо у Вас є заборгованість по виплаті до 23, а індексувати січень 23 і пізніше- звісно ж нівід Альонка - Бухгалтерська практика
по дод 2- зі знаком мінус, тобто не показуєте суму, яка повинна бути, а як уточнюючий по 4ДФ- тільки коригування. Наприклад, додаєте в ПЗ січня 300, значить уточнюючий додаток 2 за січень мінус 300. І не забудьте показати всі три уточнення в 16.2 поточної декларації. Далі- знайшла таку інформацію- Виправлення помилки в рядку 21 декларації має свої особливості. Так, якщо виправлення такоївід Альонка - Бухгалтерська практика
ні, штрафа не буде- 30 днів з моменту виявлення податковою Ось що пише журнал Бухгалтер Там стаття велика, фрагмент- Що потенційно штрафонебезпечно Штрафні санкції за порушення при складанні та поданні об’єднаного ПДФО/ВЗ/ЄСВ-звіту загрожують платникам за: неподання Податкового розрахунку і додатка 4ДФ зокрема (див. категорію 103.26 ЗІР); подання Податкового розрахунку з порушеннямвід Альонка - Бухгалтерська практика
QuoteOleksii_FOP2grupa ФОП 2ї групи повинен вести облік Товарів як правило, ні Вимоги Порядку №496 не поширюються на: платників єдиного податку І групи; платників єдиного податку ІІ – ІV груп, які не здійснюють: реалізацію технічно-складних побутових товарів, що підлягають гарантійному ремонту; реалізацію лікарських засобів, виробів медичного призначення; реалізацію ювелірних та побутвід Альонка - Бухгалтерська практика
думаю, не треба- хоч в нюанси оподаткування землі і не занурювалась Ви коли вводили в експлуатацію ( ну і приходували на 15) - прописали ж в оподатковувану? хоч і без ПДВ ділянка? Я би теж включала послуги в вартість ділянки 1С чудить іноді, а умовний продаж- то тільки якби були неоподатковані операції саме з продажу, але ніяк не з купівлі. Введення в експлуатацію- то ніякий не продаж Теоривід Альонка - Бухгалтерська практика
як швидко вони зараз перевіряють?- мені постачальник готовий компенсувати частково, але вимагає док, розмитнили з просрочкою вже два місяці тому, але ще тиховід Альонка - Бухгалтерська практика
про лицензії не підкажу- але можна подарувати юридичній особі, якщо вони платники прибутку- Вам дешевше, оформлюєте як рекламну акціювід Альонка - Бухгалтерська практика
я ТЦО звіт здаю з 2018 кожного року, документацію сама не пишу (звіт сама) - замовляємо, нажаль то недешеве задоволення. Теж відомий всесвітній виробник. Дивно що Ви отримали такий запит- ваажала, що по 140.5.4 то тільки в комплексну перевірку. - в мене за 22 так- не дотягнула закуп до 10 млн, буду писати той звіт щоб було. Напишу сама- але в мене як приклад є за минулі роки Що Вам можна поравід Альонка - Бухгалтерська практика
и логично что сумма продажи для объема как раз не ниже остаточнойвід Альонка - Бухгалтерська практика
Quoteiuser А когда ОС продаём или списываем по своей инициативе, тогда если налогооблагаемый НДС оборот менее 1 млн., то НДС на такие операции не начисляется? не начисляете, но собираете в объем для подсчета за 12 месяцеввід Альонка - Бухгалтерська практика
Вы же неплательщик пишите- не надо конечно, как с обычным товаром Почему неплательщик- до млн? А что так недоамортизировали- у Вас 50/50? Это так, вопросы риторические)) Там что прям сейчас припоминаю- неплательщики только при импорте платят НДС, вроде и всевід Альонка - Бухгалтерська практика
хмм- може я не тою датою роблю РК?- якщо в мене виявляється платник, то я РК роблю датой старої (ну і звісно нової) ПН- ну думаю якщо не уточнювати декларацію як вони пишуть років зо два вже вродє- так щоб красівєнько було), все в одному періоді. Хоча зараз штрафи прилітають двічі і за ПН і за РК Хто робить датою помилки- тоді також буде перевищення чи ні?від Альонка - Бухгалтерська практика
в мене з СЕА з 2015 щось багацько того перевищення набралося, вирішила розібратися. Пролапатила інформацію по сумах перевищення по місяцях - десь +, десь -, вийшла в нуль. А ось по таблиці операцій його на поточну дату все більше.. І що зясувала- ті суми перевищення, які в інфо плюсом- вони в реєстр операцій йдуть, ті що мінусом- ні (ще дивніше- 2015-2016 роки йшли і + і -) Все заповнюю/уточнюю пвід Альонка - Бухгалтерська практика
А навіщо збільшувати ?- якщо треба заправляти інше авто- ну орендуйте його (якщо з фізиком обов’язково нотаріально)від Альонка - Бухгалтерська практика
Я вважаю можна. Взагалі при роботі з транспортом у Вас повинні бути відповідні накази- один з них- про затрвердження норм, і ці норми не обовязково списувати з 43, можна встановлювати свої. Для звязку з госпдіяльністю пишете наказ- норми розраховуєте обовязково через заміри комісії протягом певного часу. Я би ще прописала в наказі- при роботі в таких то умовах (температура, час і т.п.) з метовід Альонка - Бухгалтерська практика
дозвонилась до пенсійного- вони пропонують через звернення, підписаним сканом по старій формі соцстраха, відправила.від Альонка - Бухгалтерська практика
ось що знайшла на ДтКт від 6 лютого: представники Пенсійного фонду зазначили, що зараз працюють над впровадженням цього сервісу на порталі ПФУ. Можливо, вже за тиждень роботодавці отримають таку можливість. Поки що подавати повідомлення про виплату лікарняних слід у паперовому вигляді до територіальних відділень Пенсійного Фонду України. В мене перша виплата була 1 березня, так що поквід Альонка - Бухгалтерська практика
я надавала, зараз ДУЖЕ зручно- пенсійний сам підтягує електронні лікарняни. Тільки в мене чомусь стаж прописався за останні 12 місяців- 11, я виправила на 12. Зарахували на наступний день! Щодо повідомлень- пишуть, що надавати треба, але через портал не бачу меню, і чогось звернення теж не працює. Там строк 30 днів з виплати- поки чекаювід Альонка - Бухгалтерська практика
навіть не чула, нічого не писалавід Альонка - Бухгалтерська практика
ну то вам просто треба уточнити жовтень- так як Ви і пишете- всі (!!) заповнені показники з декларації жовтня переносите в уточнюючий, різниця у Вас буде тільки по ПЗ 1 графах, ну і далі розрахунково. Щодо уточнюючого дод 1- там заповнюєте ТІЛЬКИ незареєстровану ПН (уточнення дод1 не переписує сам додаток, а додає)- адже сума всього дод 1 по ПЗ ніяк не повіннв співпадаті з сумою ПЗ в самій декларвід Альонка - Бухгалтерська практика
Ви цю под накл показали чи ні в декларації жовтня? - з питання я так і не зрозуміла. В дод 1 жовтня я так розумію не показаливід Альонка - Бухгалтерська практика
думаю, треба дивитись саме на кредитний договір- якщо написано- без відсотків, то и обліку не буде. А якщо прописані і відсотки, і механізм компенсації- то проводки вірні,але!!- відображати і дохід і витрати в місяці нарахування, а при несвоєчасній компенсації сальдо може буті тільки по 68,48 і на фінрезультат ніяк не впливаєвід Альонка - Бухгалтерська практика
© 2023 "Дебет-Кредит", український бухгалтерський портал, web_dk [ @ ] gc.com.ua