По поводу : O.O. [ Відповісти приватно ] Re: Опоздавшие налоговые накладные в стр. 16.4 23 грудня, 2009 10:41 Если когото интересует выход - пошли отправили от имени поставщика в нужный период заказное письмо, получили, подкололи и радуетесь - уже рассказывают, что, якобы у кого-то на проверке, этот вариант не прошел ввиду того, что у "якобы отправившей" стороны-контрвід _Ирина_ - Бухгалтерська практика
Как раз на днях попалась такая консультация из Лиги. В ситуации автора речь об улучшении арендованного офиса, но в результате все оканчивается продажей объекта ОС. Не претендую на истину, но хотелось бы рассмотреть эту ситуацию еще раз. Підприємство – платник податку на прибуток 01.07.2009 р. уклало договір оренди нежитлового приміщення і за власний кошт відразу проклало у цьому приміщеннівід _Ирина_ - Бухгалтерська практика
Даша, а нельзя договориться в Вашим покупателем, чтоб оплата поначалу шла по посредн.договору (комиссия/поручение) ? Тогда ВД у Вас нет, а прирост уравновешивается ВР по приобретению. А потом, под отгрузку, изменить текст п/пвід _Ирина_ - Бухгалтерська практика
А "потребить" каких-нить услуг задним числом не выйдет? Ну, там, инф,консульт., и т.п. ?від _Ирина_ - Бухгалтерська практика
А если деньги все же не будут возвращаться - спустя время покупатель решит взять другой товар . Номенклатура иная, старая НН не катит, - и какой же датой выписывать корректировку? Я не навязываю свое мнение и совсем не люблю лишнюю работу (КЕЕ - ), но по-моему, если подходить супер-буквоедски (хотя не буду утверждать, что сама так поступаю ), то выйдет : 1. оплата и отгрузка товара - НН по 1-від _Ирина_ - Бухгалтерська практика
Ветка Автор рядків: ------------------------------------------------------- > соответственно необходимо выписать нн. > ***************** > номенклатура какая????? - а какая разница? Да любая, ведь деньги планируют возвратить (да хоть переписать старую, из прошлой НН - не один ляд, что потом писать в последующей(-их) корректировках по погашению долга). Если бы планировалось бравід _Ирина_ - Бухгалтерська практика
Может, я поздно спохватилась, и это уже обсудили, но в ситуации автора я подумала : раз уж все равно нужно начислять НО при аннулировании свид-ва, так, может, делать не условную продажу остатков ТМЦ и ОС, а обычную, более ранним числом, но "дружественным" фирмам, а потом, после получения нового св-ва, "выкупить" у них все назад - ??від _Ирина_ - Бухгалтерська практика
ElenaSanj Автор рядків: ------------------------------------------------------- > Галина [ Відповісти приватно ] > Re: Возврат товара 26 серпня, 2009 15:56 > > --Выписываете корректировку, а потом налоговую на > предоплату.-- > > Кроме того, если задуматься, какой датой делать НН > на так называемую "предоплату"? Задним числом что > ли? И гдевід _Ирина_ - Бухгалтерська практика
а то что в отчете по НДС будут документы и оплата проходить разными месяцами у них - во взаимоотношениях с бюджетной организацией налоговое обязательство у вас возникает по кассовому методувід _Ирина_ - Бухгалтерська практика
Могу дополнить. Лично я в таком случае действую по алгоритму : 1. Была первая, неправильная декларация - №1. 2. Уточняем первый раз : составляем новую декларацию с правильными показателями, т.е. декларацию №2 (для себя), кладем рядом №1 и №2 и путем их сопоставления составляем уточняющий расчет (№1), который подаем в НИ. 2. Уточняем второй раз : составляем очередную новую декларацию с очередвід _Ирина_ - Бухгалтерська практика
knv , Musulmanka. - приведите, будь ласка, норму закона, на основании которой вы говорите о сторнировании НДС. Для меня это принципиальный вопрос, нужно списывать кредиторки по предоплатам сделанным и товарам полученным, но не оплаченным. Во всех консультациях, что я читала по этому поводу, говорится, что по з-ну об НДС есть только два основания для корректировки НДС - пересмотр цен и изменениевід _Ирина_ - Бухгалтерська практика
Galla, прошу уточнить : у автора, насколько я понимаю, дебеторская задолженность по расчетам с поставщиком, которая была включена в ВР. При признании этой задолженности безнадежной разве не нужно исключить эту задолженность из ВР ? В ВД мы должны включать б/н кредиторскую задолженность - как финпомощь, разве не так? И опять-таки хочу уточнить насчет корректировки НДС при сделанной поставщиквід _Ирина_ - Бухгалтерська практика
.................Если поставик разовые, то договора можно и не заключать, хвататет письма............... вопрос не в самом договоре, а в способе доставки товара, который должен быть изложен в договоре (да и другие, не менее важные вещи ) плюс документ (ТТН)від _Ирина_ - Бухгалтерська практика
Ukrnalog [ Відповісти приватно ] Re: а как при провереке на такое смотрят? нове 28 квітня, 2009 11:18 Условия поставки товара есть важнейшее условие договора. При неустановлении условий поставки договор можно считать незаключенным. - плиз, ссылку на букву закона (именно о "неустановление=незаключение"). И в том-то и проблема, что и сами договоры зачастую отсутствуют, поставід _Ирина_ - Бухгалтерська практика
Ну, вот в феврале у нас на одном из филиалов прошла комплексная - ее тоже не заинтересовали вопросы доставки, там за другое зацепились. Наверное, так всегда - во что они вцепятся, то и рвут (или ) Но у моей коллеги, о которой я говорила, после этой проверки сформировался жупел, или пунктик - теперь этот аспект у нее "вылизан", а я для себя допускаю возможность, т.е. скорее неприятвід _Ирина_ - Бухгалтерська практика
svinka, спасибо. Сюзанна - попала в том смысле, что вокруг этого было очень много головняка в виде доказываний, споров и борьбы. Насколько я помню, она срочно делала договоры, ТТН-ки и т.д. Если Вы мне сейчас скажете о неправомерности действий налоговой, то все это и так понятно, но вот из этого "обмена опытом" я сделала вывод, что в случаях, о которых и шлось в вопросе автора, кровивід _Ирина_ - Бухгалтерська практика
svinka, а не поделитесь опытом, какие "фишки" налоговая продемонстрировала у Вас на проверке? Лично меня вопрос, заданный автором, тоже волнует. Одна коллега при проверке как раз "попала" на отсутствие ТТН и договоров с оговоренным способом доставки. Аргументы НИ : товар не мог "прилететь по воздуху", раз своего транспорта нет и нет доказательств доставки товара посвід _Ирина_ - Бухгалтерська практика
Alexey_Donetsk , а вывод? Мне самой интересно теперь: так все же, в случае, описанном автором темы, можно ли сделать так, как я предполагаю - т.е. как минимум расходы на оплату труда работников, выполнявших работы, по которым подписан АВР, отражать как затраты по долгосрочному договору с отражением в декларации через п. 04.7 (с учетом коэф-та) ?від _Ирина_ - Бухгалтерська практика
Alexey_Donetsk [ Відповісти приватно ] Re: Доходы по долгосрочному договору? нове 31 березня, 2009 19:47 А если в смете только зарплата и материалов нет или материалы только заказчика, тогда контракт не долгосрочный? а если долгосрочный то это не затраты по долгосрочному договору. Аргументируйте оба пункта, пож-та. .....в смете только зарплата и материалов нет....... - но ведьвід _Ирина_ - Бухгалтерська практика
Ольга, и в меня киньте, пож-та, статейкой. В ней освещается вопрос, поднятый автором? Адрес у Вас есть С ув., Иринавід _Ирина_ - Бухгалтерська практика
Повторюсь - я не специалист в подобных договорах, практики нет, есть только попытки изучить долгосрочные договоры, т.к. у меня когда-то была деятельность по подписке, и планировалось начать использовать подобное налогообложение. Поэтому саму декларацию при долгосрочных договорах я не заполняла. Мои аргументы были лишь о том, что по моему мнению невозможно говорить об отсутствии расходов, если првід _Ирина_ - Бухгалтерська практика
а это совсем другая статья расходов ....... - это Вы о чем ? А из чего у Вас тогда состоит смета расходов по выполнению работ? Кто-то же эти работы делал, значит, затраты есть ?від _Ирина_ - Бухгалтерська практика
Я не специалист по долгосрочным договорам - знакомство поверхностное, но возникает вопрос : почему при подписанном акте выполненных работ у вас отсутствуют затраты - пусть даже не материалы, так хоть трудовые ресурсы ведь были задействованы ? А если покопаться, то и еще что-нибудь.від _Ирина_ - Бухгалтерська практика
....При поверненні на склад з експлуатації таких предметів, що придатні для подальшого використання, вони оприбутковуються за дебетом рахунку 22 "Малоцінні та швидкозношувані предмети" та кредитом рахунку 71 "Інший операційний дохід". ... Спасибо за цитату, в принципе, я этого и опасалась. По Вашему мнению, Оля, по какой стоимости логично оприходовать эти МБП на склад, чтобвід _Ирина_ - Бухгалтерська практика
Уважаемый О.О. - целиком согласна, но внесите, плиз, ясность в случай вывода из пользования МНМА, я никак не уймусь. Вы тоже считаете, что вывод из эксплуатации спецодежды что в качестве МБП, что в качестве МНМА, и возврат ее на склад не влекут за собой никаких налоговых последствий - то ли в виде прироста остатка в бухучете по счету 22, то ли в виде корректировки налоговой амортизации (если счвід _Ирина_ - Бухгалтерська практика
Спасибо за долгожданные отклики 1. .....раз в бухучете списание было 100%, увеличения остатков по складу не будет, будет только аналитический (количественный)учет этой спецодежды. Т.е., делаете отметку про возврат работником одежды кладовщику в карточке учета, потом выдаете новому работнику.... Если речь идет о МБП - то с этим я как раз согласна, правда, отмечу, что выдача новому работниквід _Ирина_ - Бухгалтерська практика
Интересуют мнения по ситуации : увольняются работники, пользовавшиеся спецодеждой, срок "носки" которой не истек, спецодежду возвращают . Часть спецодежды числилась как МБП, в бухучете при вводе в эксплуатацию начислен износ 100%, соответственно на балансовом счете 22 остаток 0= Часть спецодежды при приобретении была признана МНМА, и в связи со стоимостью до 1000,00 была включена полвід _Ирина_ - Бухгалтерська практика
To Елена А : Ну тогда эти "парикмахерши" будут осуществлять вид деятельность "услуги парикмахерских и салонов красоты", платить с него ЕН, вести книгу учета доходов, сдавать отчеты. А первый ЧПЕН, который их привлечет для оказания услуг - какой КВЭД ему ставить для себя ? То ли посредничество , то ли ... Вот никак не могу понять таких наворотов , пусть даже во имя экономиивід _Ирина_ - Бухгалтерська практика
Да я в курсе, но как раз для этих целей и надо, чтоб рядом лежало это письмишко, бороться-то нужно - в доказательстве нет необходимости, все очевидно : к примеру, не полностью отражена в декларации ЗП и ФСС и тому подобное. Требуется заставить зафиксировать подобные факты в актевід _Ирина_ - Бухгалтерська практика
Kahovka , а не припомните, где написано, что в акте должно быть отражено не только занижение , но и завышение НО ? Это вроде письмо НИ? Если есть текст или номер - напишите, плиз, что-то не могу найтивід _Ирина_ - Бухгалтерська практика
© 2023 "Дебет-Кредит", український бухгалтерський портал, web_dk [ @ ] gc.com.ua