Quotenikon Вы же включаете в Декларацию не авансовый отчёт, а чеки. Вашего ав. отчёта я не вижу, не знаю, сколько там чеков. Но суть пункта 201.11 б) ПКУ заключается в том, что в податковый кредит Вы можете взять чеки на общую сумму не более 200,00 грн. (без ПДВ ) в день. Причём чек можно брать только целиком, откусывать кусочек суммы от чека нельзя. Один чек на суму 290 грн. (а т.ч. ПДВ 7 %від nikiticn - Бухгалтерська практика
Доброго дня! Таке питаннячко, якщо посилатися на пп.201.11 б) ПКУ, авансовий звіт на суму 290 грн.( в т.ч. 7 % пдв - 19 грн.), то в декларацію з пдв я можу включити лише 214 грн. (в т.ч. ПДВ 7% - 14 грн.)??? Дякую.від nikiticn - Бухгалтерська практика
Quotea2008 Спасибо! Б Боялась трогать это "превышение", тем более не мой период. Я его показывала в декларации в 2018 году, и на регистрацию посылала одну из налог.накладных, но не зарегистрировалась: написали, что не хватает лимита. А я теж намагалася зареєструвати аналогічні пн, щоб прибрати суму перевищення. Мені надійшли квитанції, що термін для реєстрації даних пн минув, і ївід nikiticn - Бухгалтерська практика
і мені не надійшли. А вам надсилають акти наданих послуг?від nikiticn - Бухгалтерська практика
якщо подавали через Єдине вікно, то повторно ене потрібно подавати (хіба які зміни робили). І не важливо в один день, головне щоб у самій декларації стояли галочки про подання фін.звітності. А саму фін.звітність радять перед подачею декларації подавати.від nikiticn - Бухгалтерська практика
Підкажіть, будь ласка, нараховувати самоштраф у даній ситуації?від nikiticn - Бухгалтерська практика
Доброго дня! Підкажіть, будь ласка, так як строки подачі декларації з ПНП за 2019 р. були до 02.03.2020 р., то при виправленні помилок, збільшення податкового зобов.язання самоштраф не нараховується (згідно п52`. підр.10 р ХХ ПКУ. ). Дякую.від nikiticn - Бухгалтерська практика
Відпустка після 12.12.20 р., буде виплачено премію за підсумками 2020 року десь у березні 2021р.(через фінансовий стан). При обчисленні середнього заробітку потрібно брати до розрахунку премію і робити перерахунок відпускних? Дякую.від nikiticn - Бухгалтерська практика
За грудень 2020 р. не виплачено зп працівникам, а звідси ПДФО,ВЗ та ЄСВ. Якщо не сплатити ЄСВ до 20 січня 2021 р., та ПДФО, ВЗ до 30 січня 2021 р., то в період дії карантину штрафні санкції застосовуватимуться? Дякую.від nikiticn - Бухгалтерська практика
Хто залишається на старих (нових із 01.01.21 р.), а хто переходить на ЄР? Які за і проти? От думаю платити як і раніше чи ...від nikiticn - Бухгалтерська практика
І при подачі УР не забудьте про: п.50.1Платник податків, який самостійно (у тому числі за результатами електронної перевірки) виявляє факт заниження податкового зобов'язання минулих податкових періодів, зобов'язаний, за винятком випадків, установлених пунктом 50.2 цієї статті: а) або надіслати уточнюючий розрахунок і сплатити суму недоплати та штраф у розмірі трьох відсотків від твід nikiticn - Бухгалтерська практика
QuoteМихаил ПСБО 25 2) для складання Фінансової звітності мікропідприємства: мікропідприємствами - юридичними особами, які визнані такими відповідно до Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" Це зрозуміло, а господарський кодекс коли застосовується? в інших випадках раніше було посилання на ГК, коли не було ст.2 Закону про бухоблік, тевід nikiticn - Бухгалтерська практика
Quotedivai80 ПСБО 25 2) для складання Фінансової звітності мікропідприємства: мікропідприємствами - юридичними особами, які визнані такими відповідно до Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" Це зрозуміло, а господарський кодекс коли застосовується?від nikiticn - Бухгалтерська практика
QuoteBlick Думаю, отбиться вполне реально, но нужен грамотный юрист. По сути нигде в законодательстве нет обязанности показывать в деке неправильные документы. Для начала пишите заперечення на акт, если время на него еще есть. Воно то логічно, але якщо не повідомити податкову про відсутність операції як вони дізнаються? Тому й нарахували пеню і штраф.від nikiticn - Бухгалтерська практика
QuoteСвет-Лана Зайво зареєстровані накладні не включили в декларацію ,розрахунок був складений у іншому періоді податкова нарахувала недоїмку і ШС. Акт вже прислали . Чи є шанс від штрафу відбитись ? А Ви як не включали в декларацію ПН зайво зареєстровані додавали доповнення з п.44.1 ПКУ про відсутність госп.операції? Можливо, через це нарахували...від nikiticn - Бухгалтерська практика
Quotepanaval84 добрый день! а если не показала в дод5 в табл 1.1 заблокированные НН? исправлять? за ноябрь можно подать еще звитну нову, а вот за октябрь - как быть? Сначала тоже не показывали в дод5 в табл 1.1 ., но перед подачей "пояснення до заблокованих ПН", отправили уточньонку по ПДВ с дод5 в табл 1.1. После получения решения комиссис, НН разблокоровали в счет суммы превишения.від nikiticn - Бухгалтерська практика
QuoteШустрик Якшо здаватимете 1-м, 2-м - то треба поквартально. 1-мс, 2-мс - річний звіт. Вибирайте... Тут головне діяти згідно ЗУ чи ГКУ?від nikiticn - Бухгалтерська практика
питання в чому...згідно ЗУ "ПРО БО та ФІн.зві" наше підприємство належить до мікро, а згідно ст.55 ГКУ належить до малого. Чим керуватися? Дякую.від nikiticn - Бухгалтерська практика
Правильно я розумію, якщо : за 2019 р. балансова вартість активів - 3 827 600 грн., а чистий доіхід - 7 720 400 грн., середня к-ть 20 осіб; за 2018 р. БВ. - 3 061 000 грн., ЧД - 8 445 100 грн., середня к-ть 20 осіб Ми за 2 щонайменше показниками належимо до мікропідприємства і подаєму річну фінансову звітність за формою 1-мс, 2-мс? Дякую.від nikiticn - Бухгалтерська практика
QuoteШустрик а як бути із ПДВ? Надали послуги, не платять 3 роки, подумую списати...Що з ПЗ, Нараховувати? А Пн як правильно, на неплатника іпн 100000000000, а що в номенклатурі? дякую. А ви юрик і платник ПДВ?!?!?! Якшо так - то мали нарахувати ПЗ ше при наданні послуг (перша подія). Так, юрик, платник ПДВ, касовий метод...від nikiticn - Бухгалтерська практика
а як бути із ПДВ? Надали послуги, не платять 3 роки, подумую списати...Що з ПЗ, Нараховувати? А Пн як правильно, на неплатника іпн 100000000000, а що в номенклатурі? дякую.від nikiticn - Бухгалтерська практика
QuoteBlick А в реєстрі операцій ці ПН є? Може у виданих не тільки зареєстровані показуються. Вони ж якось фіксують, що ці ПН надіслані на реєстрацію, щоб потім за них не штрафувать, так може якраз такі заблоковані у виданих і лежать? І відповідно у реєстрі операцій немає.від nikiticn - Бухгалтерська практика
Є у виданих, просто при експорті в ексель статус Пн не підтягує, а в кабінеті як дивится, то червоним пише "реєстрацію зупинено"від nikiticn - Бухгалтерська практика
Забираю свої слова назад, податкова ще не розблокувала дані ПН.від nikiticn - Бухгалтерська практика
QuoteBlick Чому не зменшується? Перевищення зменшується, ліміт не міняється. Наприклад, зареєструвалася ПН на 1000 грн, сума зареєстрованих збільшилась на 1000, сума перевищення зменшилась на 1000, ліміт лишився незмінним. Та я розумію, що зменшується. Але от в кабінеті зависло. Як зайти в кабінеті в Реєстрація ПН-Видані ПН, бачу зареєстровані ПН. А от в СЕА ПДВ-Інформація про суму перевищення -від nikiticn - Бухгалтерська практика
QuoteBlick Уточнюю: частина ПН за жовтень є заблоковані. Я їх показала в додатку 5 в таблиці 1.1 Це правильно. Тепер коли розблокують, вони зареєструються за рахунок суми перевищення навіть при мінусовому ліміті. Вони то зареєструються за рахунок суми перевищення, але я не розумію, чому після реєстрації дана сума перевищення не зменшується. Коли по нормально вона має зменшитись...від nikiticn - Бухгалтерська практика
QuoteBlick Тут навіть не недолугість законодавства, з ним все нормально. Тут недолугість розрахунків формули податковими органами. Згодна, що у травні та червні повинно виникнути перевищення, тому що зареєстровано більше ніж задекларовано. Але ж у липні за рахунок зареєстрованих РК задекларовано більше ніж зареєстровано, повинно бути перевищення з мінусом, яке перекриє попереднє перевищення. І всвід nikiticn - Бухгалтерська практика
Просто не розумію чому із-за недолугості законодавства маю попадати на штраф...у мене вийде близько 1 тис.грн... Дякую.від nikiticn - Бухгалтерська практика
QuoteBlick Штраф 3% будет даже по двум причинам. Освобождение от штрафов не касается НДС, а так же не действует при самоштрафе. А якщо не поставити 3% в УР то не приймуть?від nikiticn - Бухгалтерська практика
Ситуація із зависшим перерахунком. У травні та червні 2020 р. виписали і зареєстрували помилкові ПН. У декларацію відповідно не включала ПН. У липні 2020 р. виписали і відправили на реєстрацію РК з мінусом на травневі, червневі ПН. РК податкова заблокувала. Після подачі пояснення все ж таки зареєстрували РК. РК у декларацію теж не включали. А от сума перевищення лишилася на рівні і ліміт нвід nikiticn - Бухгалтерська практика
© 2023 "Дебет-Кредит", український бухгалтерський портал, web_dk [ @ ] gc.com.ua