резидент приобретает у нерезидента неисключительные права на программное обеспечение, подскажите, пожалуйста, нужно ли выписывать нн согласно п. 186.3 (а)? Если нужно, какой код указывать в нн. Спасибо.від Rita_yar - Бухгалтерська практика
Мы будем подавать льготы со штрафами, пришел акт проверки. Декларацию по прибыли в 2017 году подавали ежеквартально. По итогам 9 месяцев и за 2017 год был убыток. Нужно ли было подавать льготы за 9 месяцев 2017? Как правильно заполнить отчет по льготам за 1кв. 18, если прибыль 1-го квартала перекрыла убыток за 2017 год. Дека по прибыли за 2017 г. код рядка 04 - минус 100 000від Rita_yar - Бухгалтерська практика
Quotelaneta очередной вопрос, дорогие ! какое ваше мнение мы получили услугу от нереза создали НО на его основе - НК , здесь все понятно,но у нас доля , нигде не нахожу нужно или нет НК отправлять в сводную НН за месяц? (НК-хоз.деятельность) помогите плизззззззззззз Если услуга от нерезидента участвует в необлагаемых операциях - тогда нужно по ней доначислять НО.від Rita_yar - Бухгалтерська практика
Р.В. а назначение стандартное - податок з доходів нерезидентів за червень 2018 р.;;; Не нужно указывать наименование нерезидента?від Rita_yar - Бухгалтерська практика
спасибо!!!!від Rita_yar - Бухгалтерська практика
Подскажите, пожалуйста, какой код налога для уплаты налога с доходов нерезидента? Выплачиваем нерезиденту дивиденды.від Rita_yar - Бухгалтерська практика
Р.В. подскажите еще, пожалуйста, какой код налога на репатриацию?від Rita_yar - Бухгалтерська практика
QuoteР.В. если ставка 15%, то да, на разницу заявка на покупку валюты или из собственных средств Со страной нереза нет конвенции об избежании двойного налогообложения, используем максимальную ставку. а можно не удерживать а из собственных средств перечислить?від Rita_yar - Бухгалтерська практика
Коллеги, подскажите, пожалуйста, с какой суммы должен удерживаться налог на репатриацию с дивидендов нерезиденту? Мы удерживаем 15% из суммы прибыли в гривне, и на разницу подаем заявку на покупку валюты?від Rita_yar - Бухгалтерська практика
Спасибо огромное!від Rita_yar - Бухгалтерська практика
QuoteМонна Нонна подскажите, пожалуйста, где в нормативных документах можно найти что НДС, который приходится на необлагаемые операции включается в расходы или увеличивает стоимость объекта ОС или НА? Нашла только в инструкции по бух. учету № 141 пункт 9. В ПСБО 7 и ПСБО 16 - про "непрямі податки, які не відшкодовуються підприємству" Монна Нонна, спасибо за ответ, но я в перввід Rita_yar - Бухгалтерська практика
подскажите, пожалуйста, где в нормативных документах можно найти что НДС, который приходится на необлагаемые операции включается в расходы или увеличивает стоимость объекта ОС или НА? Нашла только в инструкции по бух. учету № 141 пункт 9.від Rita_yar - Бухгалтерська практика
еще раз подать 1ДФ, и во всех строках поставить - 1 , и отправить правильно заполненную новую звитну?від Rita_yar - Бухгалтерська практика
Коллеги, как быть, сдали 1ДФ, звітну и звітну нову, но в "звітній "новой не учли особенности подачи 1ДФ при звітній новій. Что теперь делать, данные задвоятся ?від Rita_yar - Бухгалтерська практика
alisona, Вы пишите, что сдавали баланс с уточненкой и есть квитанция, что электронкой возможно сдать баланс? Я в составе декларации за 1 кв. 18 подаю додаток ВП за 2017 год, и думаю как быть с балансом, нужно его везти в налоговую или уже можно сдать по электронке? буду признательна за ответвід Rita_yar - Звітність
коллеги, а все успевают сдать баланс и прибыль до 25 числа? Если подавать вовремя баланс, дека по прибыле тоже должна быть готова. Есть случаи штрафования за несвоевременную подачу финотчетности?від Rita_yar - Звітність
Спасибо огромное, Вы мне очень помогли.від Rita_yar - Бухгалтерська практика
Blick, я все расписала, посмотрите, пожта.від Rita_yar - Бухгалтерська практика
коллеги, подскажите, пожалуйста, проводки, совсем запуталась. Дека по прибыли: 1 квартал: 06 рядок - 30000 17 рядок - 30000 19 - 30000 проводки Дт98 Кт 6413- 30000 полугодие: 06 рядок - 900000, 17 рядок - 900000, 18 рядок - 30000, 19 - 870000 - проводки Дт98 Кт 6413- 870000 проводки Дт98 Кт 6413- 870000 9 мес.: 06 рядок - 890619 17 рядок - 890619 18 рядок - 87000від Rita_yar - Бухгалтерська практика
Дт 98 Кт 6413 - общая сумма за год должна быть равна 06 рядка Декл по Прибыли?від Rita_yar - Бухгалтерська практика
QuoteBlick Я ж Вам говорила, отрицательного налога на прибыль не бывает. Я правильно понимаю, что 800000 - это налог за 2 квартал, т.е. за полугодие вышло 830000, в том числе 30000 за 1 квартал? Тогда за 9 месяцев был убыток, и нужно сторнировать ранее начисленный налог в ноль, т.е. Дт98 Кт 6413 сторно 830000. За год тоже убыток, налог снова =0 и проводки делать не надо. За полугодие сумма 8від Rita_yar - Бухгалтерська практика
Коллеги, подскажите, пожалуйста, правильные проводки начисления налога на прибыль. декларация по прибыли строка 19: 1кв. +30000 Дт98 Кт 6413 - 30 000 полуг +800000 Дт98 Кт 6413 - 800000 9 мес. минус 3539 Дт98 Кт 6413 сторно 3539 год минус 115000 Дт98 Кт 6413 сторно 115000від Rita_yar - Бухгалтерська практика
Коллеги, подскажите, пожалуйста, правильные проводки начисления налога на прибыль. декларация по прибыли строка 19: 1кв. +30000 Дт98 Кт 6413 - 30 000 полуг +800000 Дт98 Кт 6413 - 800000 9 мес. минус 3539 Дт98 Кт 6413 сторно 3539 год минус 115000 Дт98 Кт 6413 сторно 115000від Rita_yar - Звітність
QuoteBlick Да, наверное Вы правы, надо сторнировать. Давно у меня квартальной деки не было, подзабыла. Спасибо, что откликнулисьвід Rita_yar - Звітність
да, и в балансе на конец года переплата должна отобразитьсявід Rita_yar - Звітність
QuoteBlick Я так понимаю, эту проводку вообще не надо делать, отрицательного налога ведь не бывает. За 3 квартал была прибыль и налог, Вы его задекларировали, проводку сделали и оплатили. За 4 квартал убыток, налог=0, но это ж не отменяяет предыдущий налог, начисленный за 9 месяцев. на карточке в дфс числится переплата, а в учете получается, ее не видно.від Rita_yar - Звітність
подскажите, пожалуйста, по итогам 9 мес. была прибыль, и был начислен налог на прибыль, по итогам года убыток, как быть с проводкой Дт 981 Кт 6413, показать в 4 квартале сторно?від Rita_yar - Звітність
если финотчет подать по сокращенной форме какие могут быть последствия?від Rita_yar - Бухгалтерська практика
QuoteКотег :-) якщо говорити логікою,то два критерії мають виконуватися щоби бути субєктом малого підприємництва. Якщо ви вилізли за одним критерієм, тоді вже Ви не малі. Чи ви думаєте, що якщо підприємство має 1 млрд оборот, але 5 осіб, то це мікропідприємство? оборота 1 млрд. нет.), критерий превысили на пару миллионов.від Rita_yar - Бухгалтерська практика
Котег, спасибо я видела этот пункт. Вопрос в численности, если численность менее 50 чел., 2 правила не выполняются, как в таком случае.від Rita_yar - Бухгалтерська практика
© 2023 "Дебет-Кредит", український бухгалтерський портал, web_dk [ @ ] gc.com.ua