Quoteyasha Предприниматель, 3 группа, получил доход от оказания услуги. Затем заказчик по договору удерживает 2 тыс. грн. Акт выполненных работ на сумму 10 тыс., а платит 8 тыс. Какой доход облагать налогом? Может, кто-нибудь находил разъяснения по этому поводу? за що утримують 2 тис.???????????від Galla - Бухгалтерська практика
п. 192.1 Якщо після постачання товарів/послуг здійснюється будь-яка зміна суми компенсації їх вартості, включаючи наступний за постачанням перегляд цін, перерахунок у випадках повернення товарів/послуг особі, яка їх надала, або при поверненні постачальником суми попередньої оплати товарів/послуг, суми податкових зобов'язань та податкового кредиту постачальника та отримувача підлягають відповід Galla - Бухгалтерська практика
QuoteViktor_UA Здравствуйте. Ситуация следующая: в прошлом месяце получили предоплату 10000, в этом месяце отгрузили на 5000. Сейчас покупатель возвращает продукцию (брак). Нужно ли выписывать корректировку (деньги остаются)? на 5000 тис. треба виписати РК - ви підпадаєте під ст.192. а що гроші залишаються, то коли ви будете повертати їх - це буде завершальна операція (в межах 5 тис.) привід Galla - Бухгалтерська практика
Quotekurumba А как вы думаете НДС прописывать тоже в евро? умовно прописуєте, що вони вам за товар мають заплатити 120 Євро з урахуванням податків, відповідно до чинного законодавства України тому коли відвантажите товао=р (чи отримаєте передоплату) у вас ПЗ з ПДВ буде 20 Євро в перерахунку по курсу НБУ на дату виникнення ПЗвід Galla - Бухгалтерська практика
Quoteolgabuh7 Ну, а если мы недавно купили этот ОС и передаем его же по остаточной с-ти? Так можно? Для определения справедливой цены, не так просто. Нужна какая-то оценка со стороны. думаю, можна. головне, щоб ви мали чим аргументувати свою позиціювід Galla - Бухгалтерська практика
QuoteМонна Нонна День отъезда и день приезда считается как день в командировке. певно швидше два дні :=)від Galla - Бухгалтерська практика
Quotemarishka скажіть будь ласка: ви вказуєте в дек-ї в строчці 10.2 суму придбаних з пдв товарів/послуг що слугують для здійснення операцій що не опод. пдв? а як їх вказуєте в реєстрі, заповнуєте кол. 8, 15 , 16? швидше певно 8,11 та 12від Galla - Бухгалтерська практика
Quoterainy_days І мені цікаво, чи треба такий розрахунок щомісяця подавати? тоді, коли 15.1 заповненовід Galla - Бухгалтерська практика
Quoteolgabuh7 где-то прочитала что : обычная цена может приравниваться к остаточной с-ти ОС. Значит, ее покупатель при получении и облагает налогом. Правильно включаєте до бази взагалі то по БО первісна вартість визначається на рівні справедливої Справедлива вартість - Сума, за якою можна продати актив або оплатити зобов'язання за звичайних умов на певну дату. тобто виходвід Galla - Бухгалтерська практика
8.1. У разі постачання товарів/послуг покупцю, який не зареєстрований як платник податку, включаючи постачання на експорт, здійснення операцій з натуральних виплат у рахунок оплати праці фізичним особам, що перебувають у трудових відносинах з платником податку, у рядках "Індивідуальний податковий номер покупця" та "Номер свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартістьвід Galla - Бухгалтерська практика
Датою отримання доходу платника єдиного податку є ....дата підписання платником єдиного податку акта приймання-передачі безоплатно отриманих товарів (робіт, послуг).від Galla - Бухгалтерська практика
ПнП - 16% - див. п. 10 підрозділ 4 розділ ХХ ПКУвід Galla - Бухгалтерська практика
Quotemarishka підкажіть, якщо підприємство здає декларацію перший раз - воно зареєструвалось платником пдв не з 1го числа, то ми здаємо за 2 місяці а в самій декларації є можливість вказати період чи ставити серпень? точно не з 1 числа :=))? ви здаєте за період,який становить місяць і решту попереднього місяця. Два місяці ніяк не буде). в деці пишете звітний місяць - серпень, ще реєстрвід Galla - Бухгалтерська практика
ЄДИНА БАЗА ПОДАТКОВИХ ЗНАНЬ Питання: Чи включається до складу доходу ЮО - платника ЄП вартість безоплатно отриманих ОЗ або безоплатно переданих ОЗ іншій ЮО або ФО? Відповідь: Відповідно до п. 292.3 ст. 292 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року N 2755-VI, зі змінами та доповненнями (далі - ПКУ), до суми доходу платника єдиного податку включається вартість безоплатно отримвід Galla - Бухгалтерська практика
я от також задумалася над зміною видаткової накладної... якось не випадає її міняти, якою датою? а хіба не достатньо дод до договору та розрахунку коригування для зміни ціни товару в б/о? можливо тоді виписати датою РК ще одну видаткову накладну, де вказати товар, але без кількості тільки зміну ціни зазначити. Але це так..на ваш розсудвід Galla - Бухгалтерська практика
Quoterainy_days В мене інше питання : продаємо як товар з ПДВ , так і (тепер уже програмне забезпечення тимчасово звільнене від ПДВ) відповідно і постачальники нам його продають без ПДВ, чи потрібно мені подавати розрахунок пропорційного розподілу ПК? на гарячій лінії сказали що потрібно, я подала, а тепер уже сумніваюсь. розподіл тільки щодо адміністративних чи якихось інших спільних витрат -від Galla - Бухгалтерська практика
підкоригуйте вже загальну ціну без ПДВ і всевід Galla - Бухгалтерська практика
QuoteКотег :-) QuoteGallaРозподіляти можна якісь послуги (типу оренда, телефон...) скорее нужно, чем можно Олексію, ви як завше праві :=)від Galla - Бухгалтерська практика
QuoteНика QuoteGalla тобто у вас кредиторка, і дійсно погоджуюся з О.О. (він же Котег:-) треба відновити документи і вписати за рахунок 44 (бо все стосується 2010 року), але не 443, а 441 тобто Дт 361 Кт 441 на суму без ПДВ, а також Дт 643 Кт 441 на суму ПДВ Що ви маєте на увазі відновити доки, я думаю що в архіві за 10 рік повинен бути цей акт виконаних робіт, якщо ми його знайдемо, тоді на півід Galla - Бухгалтерська практика
в ВКО - здача в банк через ....(прізвище особи, яка буде здавати виручку)від Galla - Бухгалтерська практика
QuoteLaPa2010 В сентябре, когда покупатель расчитывался, были пересмотрены и увеличены цены на посталенный товар. /quote] на підставі якого документу були переглянуті ціни? додаток до договору? якою датою датований документ про збільшення цін? От саме цією датою і виписувати розрахунок коригуваннявід Galla - Бухгалтерська практика
перерозподілу підлягає те, що приймає участь в оподатковуваних та неоподатковуваних операціях. Товар ви купили з ПДВ і продаєте з ПДВ. То звичайно що все вхідне ПДВ по товару іде до ПК Розподіляти можна якісь послуги (типу оренда, телефон...)від Galla - Бухгалтерська практика
тобто у вас кредиторка, і дійсно погоджуюся з О.О. (він же Котег:-) треба відновити документи і вписати за рахунок 44 (бо все стосується 2010 року), але не 443, а 441 тобто Дт 361 Кт 441 на суму без ПДВ, а також Дт 643 Кт 441 на суму ПДВвід Galla - Бухгалтерська практика
там просто за послуги по заміні мастил (точніше за використання) також має платитися якийсь типу збір (0.96 коп.з ПДВ за літру), але ці послуги має надаватися тими хто має відповідну ліцензію. Тому коли ви поїхали на СТО, то вже проблема СТО кому платити за використані мастила. Див. постанова КМУ від 17 грудня 2012 р. N 1221від Galla - Бухгалтерська практика
можна надати свій акт звірки, і тоді вже на підставі їх результатів, можливо вони нададуть копії підтвердного документу про оплату - списати (дт 94 з кт 36)від Galla - Бухгалтерська практика
Питання: Чи є платниками екологічного податку СГ, які здійснюють тимчасове розміщення відходів, в тому числі небезпечних відходів (акумулятори, шини, люмінесцентні лампи тощо)? Відповідь: Повна: З 01.01.2013 року Законом України від 24 травня 2012 року N 4834-VI «Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо удосконалення деяких податкових норм» внесені зміни до Податкового кодвід Galla - Бухгалтерська практика
так, ви будете повертати в режимі експорту ПДВ при імпорті, яке ви можливо відобразили в ПК треба сторнувати (нема зв"язку з госп.діяльністю) завезете нові з/ч - будете розмитнювати і знову буде ПДВ при імполрті на ПДВ одне точно влетіливід Galla - Бухгалтерська практика
QuoteШустрик Відрізняється, якшо не було змін, відповідальністю по боргам... ТОВ у розмірі статутного капіталу, а ПП всім своїм майном фізика... всім майном відповідає ФОП, а ПП - це приватне підприємство - ЮО, яка також відповідає своїм майномвід Galla - Бухгалтерська практика
Михайле, можливо не зовсім зрозуміло з базою, але з обов"язком - так ніби ж нічого не помінялося? чи я щось пропустила?:=)від Galla - Бухгалтерська практика
QuoteМонна Нонна QuoteGalla так зробити одну ТОВ-ку, а інше приватне підприємство. чим товка з одним учасником відрізняється від приватного п-ва з одним учасником?? Размером минимального УК отличается тепер немає вимоги щодо мін. СК для ТОВ а у ПП взагалі вимоги до СК немає висновок - нічим не відрізняється :=)від Galla - Бухгалтерська практика
© 2023 "Дебет-Кредит", український бухгалтерський портал, web_dk [ @ ] gc.com.ua