Фирма пока "стоячая"...
в марте месяце оплатили за товар 58тыс(в т.ч.9666,67 грн НДС)
в реестре ошибочно показали 59 тыс( в т.ч. 9833,33 грн НДС) - данная сумма пошла в 24 строку
больше движений не было.
Теперь выявили эту ошибку, как исправить? Подать уточненки за все месяцы начиная с марта? или можно как-то по-другому.
СПАСИБО

подаете уточненку, но у меня Печерская налоговая попросила ставить все не в 24 строку а в 23,2, спросите у инспектора как лучше, но саму сумму корректируете уточненкой и + додаток 2

Подаете не за все месяцы, а за март

Quote
Svetik
Подаете не за все месяцы, а за март

я думаю за все...24я плавно перетекает из мес. в мес....значит в каждом мес. должна быть с правильным показателем...если ошибаюсь поправьте.... 23,2 это бюджетное возмещение.... если этот нк оплачен то по правильному ставить надо туда...тогда эта сумма спишется с вашей карточки и будет ждать когда вы задекларируете плюс.......но вот на моей практике обычно хотят в 24ю...поэтому мы если что декларируем тоже всегда 24.

-------


Чтобы жить и радоваться, надо всего две вещи: Во-первых жить... А во-вторых радоваться....

о, мнения разделились....
так нужно уточнять ВСЕ месяцы? ведь правильно Телепузик говорит, 24 тянется из месяц в месяц не правильная...
Сроков по уточненке нет?
А последствия есть?

Штрафа не будет, к увеличению НО не привело...по срокам, главное до проверки это сделать, а то потом налоговики насчитают Вам штраф.

-------


Чтобы жить и радоваться, надо всего две вещи: Во-первых жить... А во-вторых радоваться....

ЗАТВЕРДЖЕНО
Наказ ДПС України
16.02.2012 N 128
Узагальнююча податкова консультація щодо окремих питань відображення у податковій звітності з ПДВ змін сум податкового зобов'язання та податкового кредиту

Щодо порядку заповнення уточнюючого розрахунку (Наказ N 1492) зазначаємо таке:

б) у разі виправлення значення рядка 24 декларації (Наказ N 1492), яке у майбутніх звітних періодах:
не вплинуло на значення рядка 25 чи рядка 23 (23.1 чи 23.2), уточнюючий розрахунок (Наказ N 1492) подається за один звітний період, в якому вносяться відповідні зміни. Такий уточнюючий розрахунок може бути поданий як самостійний документ або у складі декларації (Наказ N 1492) (як додаток до неї). Значення графи 6 рядка 24 уточнюючого розрахунку (як збільшення, так і зменшення) враховується при визначенні значень рядків 21.2 та відповідно 24 декларації за звітний період, у якому подано такий уточнюючий розрахунок;
впливало на значення рядка 25 чи рядка 23, уточнюючий розрахунок (Наказ N 1492) подається за кожний звітний період, у якому значення рядка 24 декларації (Наказ N 1492) впливало на значення рядка 25 чи рядка 23. Такі уточнюючі розрахунки можуть бути подані лише як самостійні документи, оскільки форма декларації передбачає можливість подання уточнюючого розрахунку як додатка до неї лише за один звітний період, помилки якого виправляються;
в) у разі виправлення показника рядка 20.2 значення із графи 6 такого рядка враховується при визначенні значення рядка 21.1 декларації (Наказ N 1492) за звітний період, у якому подано такий уточнюючий розрахунок (Наказ N 1492).

о. ну вот поправили - спасибо. Тоесть если 24 строка и потом пустышки то только за март получается... были бы обороты и влияло бы на 23/25 то за каждый....

-------


Чтобы жить и радоваться, надо всего две вещи: Во-первых жить... А во-вторых радоваться....

в продолжение темы опять возник вопрос:
хочу исправиться методом подачи уточненки как приложение к текущей декл.по ндс за 10мес.
1. Делаю реестр с "-" неправильная НН, + правильная НН. нужно ли ставить ПНУ и возможно еще какие-то галочки нужны? Так как в итоге по реестру в строку "з них включено до уточнюючих розрах...." ничего не попадает.
2. Создаю уточненку+ уточн. дод.5.
3.Далее у меня медок ругается при создании текущей декл. по ндс за 10 мес = в 24 строку ставит не правильные данные , т.е. с предыдущей декл.

помогите плизззззз