| ||
Отображение в деке по НДС услуг от нерезидента
Відправлено користувачем Olg@
| Список форумів Список тем Нова тема | Попередня тема Наступна тема | Сторінка 1 з 2 Сторінки: 12  |
и Вам хорошего вечера 
Quote
Котик-марамотик
C кодом 300000000000 включаем в след. месяце -в кредит, а в обязательства в текущем месяце под своим И,Н,Н. с кодом(вид документа)ПН14
осмеюсь оспорить
текст взят отседова [zakon2.rada.gov.ua]
8.2. У разі виписки податкової накладної покупцем (отримувачем) послуг від нерезидента, місце постачання яких розташоване на митній території України:
у рядку "Індивідуальний податковий номер продавця" відображається умовний ІПН "300000000000", а у разі якщо такі послуги не призначаються для використання у господарській діяльності або придбані з метою їх використання для постачання послуг за межами митної території України або послуг, місце постачання яких визначається відповідно до пункту 186.3 статті 186 розділу V Кодексу ( 2755-17 ), - умовний ІПН "200000000000";
у рядку "Номер свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість (продавця)" проставляється нуль.
Боже! прошу прощенья думаю, о налоговой, совершенно верно! в 1м месяце себя со своим кодом, во втором - нереза с 3000...
очень очень прошу прощенья!
думаю, о налоговой, совершенно верно! в 1м месяце себя со своим кодом, во втором - нереза с 3000...очень очень прошу прощенья!
Такое ощущение что это вы не умеете читать, вы что продали услугу сами себе?Quote
lanysca
почитайте інструкцію, якою затверджено реєстр
при таком заполнении у вас нет права на НК
вы дилетант! и еще смеете настаивать на своем неправильном мнении!
Рекомендую иногда изучать матчасть!
выдержку из порядка заполнения НН вам уже привели, теперь выдержка из порядка заполнения реестра:
10.3. Операції з отримання послуг від нерезидента на митній території України відображаються на підставі податкової накладної, податкові зобов'язання за якою включені до податкової декларації попереднього періоду.
таким образом реестр заполняется на основании НН, порядок заполнения которой по нерезам-услугам приведены Аленкой
и еще оттуда же:
11.6. У графі 7 вказується індивідуальний податковий номер постачальника - платника податку на додану вартість.
У разі якщо товари/послуги, придбані в нерезидента, не призначаються для використання у господарській діяльності або придбані з метою їх використання для постачання послуг за межами митної території України або послуг, місце постачання яких визначається відповідно до пункту 186.3 статті 186 розділу V Кодексу, у графі 7 відображається умовний ІПН "200000000000".
Якщо товари/послуги придбані в нерезидента, у графі 7 відображається умовний ІПН "300000000000".
для тех, кто не понял с первого раза:
? Який порядок виписки податкової накладної платником ПДВ при отриманні послуг від нерезидента на митній території України?
Відповідно до п. 208.2 ст. 208 Податкового кодексу отримувач послуг, що постачаються нерезидентами, місце постачання яких розташовано на митній території України, нараховує податок за основною ставкою податку на базу оподаткування згідно з п. 190.2 ст. 190 цього Кодексу.
При цьому отримувач послуг – платник податку у порядку, визначеному ст. 201 Податкового кодексу, складає податкову накладну із зазначенням суми нарахованого ним податку, яка є підставою для включення сум податку до податкового кредиту в установленому порядку.
Форму податкової накладної та порядок її заповнення затверджено наказом № 1379.
Податкова накладна складається в одному примірнику і залишається у отримувача послуг – платника податку.
Така податкова накладна є оригіналом, який обліковується у платника податку – покупця послуг.
Отже, у верхній лівій частині оригіналу такої податкової накладної робиться відповідна помітка «Х» поряд з полем «Оригінал видається покупцю», але зазначається тип причини 14 (виписана покупцем (отримувачем) послуг від нерезидента).
Крім того, згідно з п. 8.2 Порядку № 1379 у разі виписки податкової накладної покупцем (отримувачем) послуг від нерезидента, місце постачання яких розташоване на митній території України:
• у рядку «Індивідуальний податковий номер продавця» відображається умовний ІПН «300000000000», а у разі якщо такі послуги не призначаються для використання у господарській діяльності або придбані з метою їх використання для постачання послуг за межами митної території України або послуг, місце постачання яких визначається відповідно до п. 186.3 ст. 186 Податкового кодексу, – умовний ІПН «200000000000»;
• у рядку «Номер свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість (продавця)» проставляється нуль.
У рядках «Особа (платник податку) – продавець», «Місцезнаходження (податкова адреса) продавця», «Номер телефону» зазначаються відповідні дані продавця-нерезидента.
Решта реквізитів заповнюються відповідно до Порядку № 1379 без суттєвих особливостей.
Наталія Пасічник
Заступник начальника Управління по роботі з Єдино
базою податкових знань та письмових звернень платників
податків Інформаційно-довідкового департаменту
державної податкової служби – начальник відділу
Ольга Янчевська
Головний державний податковий інспектор
«Вісник податкової служби України», вересень 2012 р., № 33 (701), с. 16 (www.visnuk.com.ua)
Всем задающим вопросы ОЧЕНЬ рекомендую перепроверять ответы, потому что потом отвечать вам!
АЛЕНКА!!!! ты что????? 300..и там и там...годами сдаю уже!
Давайте разбираться!
Давайте разбираться!
капец какой-то...это я что честно годами луплю в штангу и налоговая это честно проглатывает????
разбираем по полкам:
ваше мнение
в НН код продавца 3000.. название шпрухенмурхен адрес заграница
одновременно в реестр раздел 1 вносим эту НН в гр5 пишем себя, гр6 свой кодндс
в след месяце в раздел 2 эту же НН вносим, но в гр постачальник пишем уже иностранца, а код 3000,
так?
ваше мнение
в НН код продавца 3000.. название шпрухенмурхен адрес заграница
одновременно в реестр раздел 1 вносим эту НН в гр5 пишем себя, гр6 свой кодндс
в след месяце в раздел 2 эту же НН вносим, но в гр постачальник пишем уже иностранца, а код 3000,
так?
интересно, у меня не так, но претензий тоже никаких
но похоже что вы правы
но похоже что вы правы
Ольга, а чего в покупателе нерез?
вы же у него покупаете? вы оплачиваете ему услугу?
кто у кого покупает?
вы же у него покупаете? вы оплачиваете ему услугу?
кто у кого покупает?
Quote
Lily_Multipassport
разбираем по полкам:
ваше мнение
в НН код продавца 3000.. название шпрухенмурхен адрес заграница
одновременно в реестр раздел 1 вносим эту НН в гр5 пишем себя, гр6 свой кодндс
в след месяце в раздел 2 эту же НН вносим, но в гр постачальник пишем уже иностранца, а код 3000,
так?
да, совершенно правильный алгоритм, как я понимаю
самое интересное, проверила у себя... в некоторых месяцах протупила и в реестре в 1м мес в об-х ставила неправильно 300... , а в других все правильно как в алгоритме выше. при этом, за прошлый год, столько проверок-сверок... и вес ок Quote
Olg@
Я поняла, я должна была в нн нерезидента указать как продавца (с усл 30000.. и 0 в № св-ва), а себя в покупатели... И включать в реестр в раздел І в обязательства с указанием себя.... с кодом 14..
вроде да
уже баюс писать, чтоб не то не написать Quote
Olg@
АГа....дека принята, реестр тоже...
Подаю новий звитный реестр. А деку тоже нужно нову звитну??
да , вроде
| Список форумів Список тем Нова тема | Попередня тема Наступна тема | Сторінка 1 з 2 Сторінки: 12 |
Вибачте, тільки зареєстровані користувачі можуть писати в цьому форумі.
Повідомлення, розміщені на форумах ДК-порталу, відображають лише особисту позицію авторів повідомлень.
Адміністрація форумів не несе відповідальності за їх зміст.
Адміністрація форумів не несе відповідальності за їх зміст.
© 2023 "Дебет-Кредит", український бухгалтерський портал, web_dk [ @ ] gc.com.ua