в октябре месяце был продан товар для физлица (не фоп). физлицо перечислило нам деньги на р/с. мы выписали документы - все как положено. и только теперь обнаружили, что товар продан ниже себестоимости!!!! подскажите как быть в такой ситуации? нужно ли менять налоговую накладную, как быть с расчетом НДС?
директор говорит чтобы физлицо доплатило какую-то сумму и все будет нормально.
но если оно доплатит что тогда будет с НДС? ведь декларация уже подана

по идее жанра вам нужно было выписать налоговую на сумуу которая ниже с/с в графе контрагент ставить себя а код по-моему 04

Quote
Bulanchik
по идее жанра вам нужно было выписать налоговую на сумуу которая ниже с/с в графе контрагент ставить себя а код по-моему 04

податкову накладну потрібно ще одну виписувати на різницю, а покупцю нічого не видається. У себе виправляєте помилку в декларації. А оплата і відвантаження товару в одному місяці пройшло?

Quote
Tetiana

Quote
Bulanchik
по идее жанра вам нужно было выписать налоговую на сумуу которая ниже с/с в графе контрагент ставить себя а код по-моему 04

податкову накладну потрібно ще одну виписувати на різницю, а покупцю нічого не видається. У себе виправляєте помилку в декларації. А оплата і відвантаження товару в одному місяці пройшло?

да, оплата и отгрузка прошли в одном месяце.
подскажите как выписать первую НН и накладную на разницу - какие особенности в их заполнении (сумма, коды 02,04 или что там еще). и как сделать исправления в декларации? просто я никогда не стыкалась с такими операциями и исправления никогда не делала, а посоветоваться нету никого

На разницу между обычной ценой и ценой продажи выписывается НН с кодом 01. Только у меня в 1С 7.7 не получилось правильно выписать. Почему-то такие НН в 1С выписать можно, только если покупатель плательщик НДС. А с неплательщиком никак. В итоге плюнула и выписала одну НН на обычную цену. Она же покупателю не выдается. Может в другой программе получится.
К декларации нужно подавать уточненку и дод.5. Оплатить доначисления и штраф 3% до подачи уточненки.

Quote
Blick
На разницу между обычной ценой и ценой продажи выписывается НН с кодом 01. Только у меня в 1С 7.7 не получилось правильно выписать. Почему-то такие НН в 1С выписать можно, только если покупатель плательщик НДС. А с неплательщиком никак. В итоге плюнула и выписала одну НН на обычную цену. Она же покупателю не выдается. Может в другой программе получится.
К декларации нужно подавать уточненку и дод.5. Оплатить доначисления и штраф 3% до подачи уточненки.

мерси!
а каким образом откоректировать у д. 5 сумы, когда НН виписана на неплательщика ПДВ и такую НН я отображала в д.5 "Інші"?

в колонці де зобов'язання виправлені збільшуєте на суму помилки, а в дод. 5 суму збільшення в інших.

в дод. 5 показуєте тільки те, що виправляєте!!!!

В дод.5 в строке "Інші" пишете сумму, на которую нужно увеличить. В уточненке заполняете как было в декларации (цифры по всем строкам, что были заполнены) и как должно быть.
А какая цена вопроса? Может не стоит и морочиться, если сумма небольшая. При проверке могут и не найти, а если и найдут, то нужно же им что-то найти. Без штрафов не уйдут все равно.

можна подавати самостійний уточнюючий розрахунок. В ньому заповнюєте перший стовбчик так як здавали декларацію, а другий так як повинно бути, тобто виправляєте.

Quote
Blick
А какая цена вопроса? Может не стоит и морочиться, если сумма небольшая. При проверке могут и не найти, а если и найдут, то нужно же им что-то найти. Без штрафов не уйдут все равно.

теж приєднуюся

Quote
Blick
В дод.5 в строке "Інші" пишете сумму, на которую нужно увеличить. В уточненке заполняете как было в декларации (цифры по всем строкам, что были заполнены) и как должно быть.
А какая цена вопроса? Может не стоит и морочиться, если сумма небольшая. При проверке могут и не найти, а если и найдут, то нужно же им что-то найти. Без штрафов не уйдут все равно.

цена вопроса 58 доплатить НО и 2 грн штрафа, но директор вопит вовсю, чтобы закрыть вопрос с продажей ниже себестоимости (сказал как хочешь так и решай этот вопрос, ну чтоб эта продажа прошла выше себестоимости).

Ну, хозяин - барин. Так ему нужно чтоб продажа была выше себестоимости? Тогда нужно переделать РН и НН на большую сумму, и пусть доплатит. Вернее, переделать РН, а НН оставить "ошибочную" в октябре, реестр ведь уже сдан. А декабрем выписать НН на разницу и внести ее в реестр как ПНУ(уточнююча). А дальше уточненку.

Quote
torgmax
в октябре месяце был продан товар для физлица (не фоп). физлицо перечислило нам деньги на р/с. мы выписали документы - все как положено. и только теперь обнаружили, что товар продан ниже себестоимости!!!! подскажите как быть в такой ситуации? нужно ли менять налоговую накладную, как быть с расчетом НДС?
директор говорит чтобы физлицо доплатило какую-то сумму и все будет нормально.
но если оно доплатит что тогда будет с НДС? ведь декларация уже подана

Если у вас в месяц много операций и они однотипные, то не заморачивайтесь, т.к. налоговая не сможет отследить продажу ниже себестоимости.У меня периодически бывают такие ситуации и все ок))) Тем более есть такое понятие как не ниже рыночной цены, а рыночная цена может быть и ниже себестоимости

Quote
Klubnika

Quote
torgmax
в октябре месяце был продан товар для физлица (не фоп). физлицо перечислило нам деньги на р/с. мы выписали документы - все как положено. и только теперь обнаружили, что товар продан ниже себестоимости!!!! подскажите как быть в такой ситуации? нужно ли менять налоговую накладную, как быть с расчетом НДС?
директор говорит чтобы физлицо доплатило какую-то сумму и все будет нормально.
но если оно доплатит что тогда будет с НДС? ведь декларация уже подана

Если у вас в месяц много операций и они однотипные, то не заморачивайтесь, т.к. налоговая не сможет отследить продажу ниже себестоимости.У меня периодически бывают такие ситуации и все ок))) Тем более есть такое понятие как не ниже рыночной цены, а рыночная цена может быть и ниже себестоимости

за два года существования предприятия это первая продажа ниже себестоимости
если я не ошибаюсь, то в НКУ предусмотрено установление цены не ниже 20% от закупочной - может что-то не так - поправте

153.2 , но єто ограничение работает только со связ. лицами, неплательщиками и льготниками

Quote
Михаил
153.2 , но єто ограничение работает только со связ. лицами, неплательщиками и льготниками

а если продали конечному потребителю (физлицо) - это не критично? что за это будет?

Зробіть його пов'язаним..... Може придумаєте шось.
Чоловік (дружина) когось із робітників.



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

я бы с удовольствием, но уже подана декларация по НДС за октябрь
или лучше тогда исправить в накладной и при подаче реестра за декабрь внести корректировки - поменять старую на новую

Определитесь, что директору нужно, чтобы продажа была не ниже себестоимости или чтобы НДС был оплачен правильно. В зависимости от этого есть несколько вариантов решения проблемы:
1. Переделать РН, доплатить разницу, декабрем выписать НН на разницу и внести ее в реестр как ПНУ(уточнююча). И уточненку.
2. Не переделывать РН, выписать НН на превышение и внести ее в реестр декабря как ПНУ(уточнююча). И уточненку.
3. Уговорить директора, что подача уточненки влечет за собой лишнее ненужное внимание налоговиков, а сумма небольшая и при проверке ее вряд ли найдут. При положительном результате ничего корректировать не нужно.

1Уменьшить кол-во товара отпущенного покупателю, т.е. подогнать под сумму НН (если не регистрировали НН)
2 Декабрем продать остальное т.е. корректируем кол-во товара на складе. Отражаем НО по НДС.

Я бы так делала

Подскажите пожалуйста!
Купили товар в декабре 2012г в суме 500 грн и продали в декабре 2012 в суме 600 грн. Первое событие реализация.
Но деньги от продажи не платили, так как не понравилось качество товара, и сказали что уменшайтесь в цене. Пришлось уменшится и уже в мае 2013г. была зделана коректировка до НН за декабрь.Выходя с этого проданый товар получился по цене ниже купленого.
Вопрос! Нужно ли доначислять НО в мае на разницу 200 грн (например купили по 500 , а в итоге продали по 300) ? И надо ли регистрировать такую накладную в реэстре? Если НДС не превышает 10 тис грн.?

спасибо.