Ситуация такая: получила распечатку с Киевстара за апрель, а там роуминг, сотрудник был в отпуске. В НК эту сумму не включила. Начислила НДФЛ, а перечислить до 20-го числа не успела((( пропустила срок. Как теперь быть?

А почему до 20-го числа? Не знаю как сейчас, но раньше я роуминг не включала в ВР и НК, и никакого НДФЛ с допблага не платила. Проверка сняла с расходов и НК роуминг, который я и так туда не включала, а по НДФЛ - ничего. Правда у них была задача больше доначислить, побыли 3 дня, навыбирали сумм побольше и накатали акт.

Я плчу НДФЛ, потому как разговоры никак не свяжу с хоз деятельностью. А в том месяце как раз сотудник был в отпуске, может сделать приказ, что для решения производственных вопросов ему предоставляется моб связь и бла бла бла? И вообще ничего не платить?

у меня такое сплошь и рядом .дирик катаеться по заграницам и звонит.Получаю от МТС доки в след месяце и начисляю доп. благо , сразу же плачу..Где-то в ЕБНЗ был вопрос если позже приходят доки как включать в расходы.
Ответ был по факту получения документов.Поищите что-то было

А срок уплаты НДФЛ с доп блага не как с зарплаты (20 число, следующее за отчетным месяцем) ?

Quote
olpri
А срок уплаты НДФЛ с доп блага не как с зарплаты (20 число, следующее за отчетным месяцем) ?

С зарплаты срок 30-е число следующего месяца, причем с невыплаченной зарплаты. 20-е число - это срок уплаты ЕСВ с невыплаченной зарплаты. А допблаго уже "выплачено".

спасибо, все поняла)

Подскажите, а что нужно чтобы расходы по мобильной связи включать в ВР и НК, какие документы нужно оформить?

Quote
sasha09
Подскажите, а что нужно чтобы расходы по мобильной связи включать в ВР и НК, какие документы нужно оформить?

Приказ о том, что расходы на связь являются необходимыми для осуществления вашей хоз.деятельности.
Примерно так, директору купить телефон и подключить тарифный план __ у оператора __, менеджерам Иванову, Петрову для ведения переговоров с покупателями/поставщиками и т.д.

Спасибо!

рисовала два года назад такой вот приказик, с тех пор не переделывала....

ПРИКАЗ № 5

21 июля 2011г.

В связи с исполнением Приказа №4 от 20.07.11 и приобретением мобильного телефона для оперативной связи с производственным цехом ООО «***»,

ПРИКАЗЫВАЮ:

1.Следующие сотрудники ООО «***» имеют право пользования служебной мобильной связью:
- Инженер-конструктор 1-й категории
- Мастер производственного участка.
2.Для определения основных принципов пользования служебной мобильной связью, а также для недопущения использования служебной мобильной связи в непроизводственных целях, ввести следующие


ПРАВИЛА ПОЛЬЗОВАНИЯ СЛУЖЕБНОЙ МОБИЛЬНОЙ СВЯЗЬЮ

 обозначенные в п. 1 настоящего Приказа работники имеют право осуществлять разговоры с абонентом, находящимся на территории Украины, только в случае производственной необходимости;
 разговоры с абонентом за пределами Украины должны осуществляться исключительно по согласованию с директором ООО «***»;
 максимальная продолжительность междугородных и международных разговоров не должна превышать 10 минут. При необходимости разговор можно продолжить до полного решения вопроса, с последующим объяснением целесообразности такой продолжительности директору ООО «***»;
 разговоры, не относящиеся к хозяйственной деятельности ООО «***», подлежат оплате как неслужебные и средства за них вносятся работниками в кассу ООО «***» в определенный предприятием срок после определения нецелесообразности проведенных разговоров.

Quote
RAT
рисовала два года назад такой вот приказик, с тех пор не переделывала....

ПРИКАЗ № 5

21 июля 2011г.

В связи с исполнением Приказа №4 от 20.07.11 и приобретением мобильного телефона для оперативной связи с производственным цехом ООО «***»,

ПРИКАЗЫВАЮ:

1.Следующие сотрудники ООО «***» имеют право пользования служебной мобильной связью:
- Инженер-конструктор 1-й категории
- Мастер производственного участка.
2.Для определения основных принципов пользования служебной мобильной связью, а также для недопущения использования служебной мобильной связи в непроизводственных целях, ввести следующие


ПРАВИЛА ПОЛЬЗОВАНИЯ СЛУЖЕБНОЙ МОБИЛЬНОЙ СВЯЗЬЮ

 обозначенные в п. 1 настоящего Приказа работники имеют право осуществлять разговоры с абонентом, находящимся на территории Украины, только в случае производственной необходимости;
 разговоры с абонентом за пределами Украины должны осуществляться исключительно по согласованию с директором ООО «***»;
 максимальная продолжительность междугородных и международных разговоров не должна превышать 10 минут. При необходимости разговор можно продолжить до полного решения вопроса, с последующим объяснением целесообразности такой продолжительности директору ООО «***»;
 разговоры, не относящиеся к хозяйственной деятельности ООО «***», подлежат оплате как неслужебные и средства за них вносятся работниками в кассу ООО «***» в определенный предприятием срок после определения нецелесообразности проведенных разговоров.

Спасибо! А доп. благо начислять, я так понимаю, если разговоры будут не связаны с хоз. деятельностью?

мое мнение, что НДФЛ надо начислять, если работник не возмещает предприятию расходы, а предприятие оплачивает личные разговоры за него.

Подскажите пожалуйста как отразить налоговые накладные и акт , не связанные с хоз. деятельностью?

Я у себя делала так: расходы по роумингу(не хоз. дея-ть) работник возмещал пр-ю путем внесения в кассу. На расходы и НК эти суммы не брала.

посмотрите
[club.dtkt.com.ua]

Спасибо, посмотрела, тут по-другому. Ситуация такая: директор делал звонки, которые нечем подтвердить с хоз. деятельностью (роуминг), НДФЛ с доп блага начислили и уплатили, а с зп директора этот НДФЛ не удержали. В апреле опять роуминг, з/п (сокр. раб день) такая, что сумма переговоров превышает зп в разы. Т.о. решили расходы на моб связь не относить на затраты, т.е. нет НК. Теперь возникло 2 вопроса: 1. Что делать с НДФЛ, кот д.б. удержать из з/п , можно ли как-то списать ? и 2. налоговую накл. отражать в реестре НН в к. 13-14 (придбання товаров услуг не исп. в хоз. деятельности)?

Подниму, очень актуально

а какое это допблаго? сотрудник разговаривал в отпуске по рабочим вопросам, например: где найти какуюто бумажку. Для этого ему и предоставлен рабочий мобильный телефон. прямая связь с хоздеятельностью, особенно для руководящего работника

Quote
Котег :-)
а какое это допблаго? сотрудник разговаривал в отпуске по рабочим вопросам, например: где найти какуюто бумажку. Для этого ему и предоставлен рабочий мобильный телефон. прямая связь с хоздеятельностью, особенно для руководящего работника

Как раз директор не в отпуске был, просто решил смотаться в Египед на недельку

ну я читал в первом Вашем посте было написано, что в отпуске

Quote
olpri

Quote
Котег :-)
а какое это допблаго? сотрудник разговаривал в отпуске по рабочим вопросам, например: где найти какуюто бумажку. Для этого ему и предоставлен рабочий мобильный телефон. прямая связь с хоздеятельностью, особенно для руководящего работника

Как раз директор не в отпуске был, просто решил смотаться в Египед на недельку

за свой счет что ли? ну так тоже отпуск. или как вы эту недельку оформили?
директор это такое лицо, что ему все можно. но это желательно должно быть прописано в документах предприятия - что и когда компенсируется, а что нет. согласна с Котегом, это не допблаго. но если сумма переговоров значительна, то обложитесь опять же обоснованием каким-то, зачем звонил, придумайте что-то

Сорри, тему создавала еще в прошлом году. Тогда действительно был оф. отпуск, а сейчас нет(. Директор уехал (работал удаленно), роуминг около 200 грн, связи с хоз. деятельность нет, ни контрактов, ни командировок, один сотрудник (директор).

нету там допблага. директор звонил по делам, потому что бизнес требует управления даже в отъезде. будет проверка если не на шо будет отдаться - отдадитесь, если захотите.
хотя отпуск должен быть оформлен.
да и 200 грн - смешно, никто и возиться не станет

Quote
Котег :-)
хотя отпуск должен быть оформлен.
да и 200 грн - смешно, никто и возиться не станет

Котег, спасибо за советы, отпуск как я оформлю задним числом? ЕСВ сдано за апрель, отпускные не начислены, не выплачены. Надо что-то другое придумать.

ну пусть вернет в кассу за роуминг да и все, если переживаете.
хотя за 30 грн НДФЛ я бы не переживал