Доброго дня, допоможіть в 1 с8 провести плату за ліцензії та сартифікати що сплачуються ліцензіатами за місцем здійснення діяльності, якщо при покупці ліцензії ми оплатили 14000 грн відповідно це 127 рах ну і амортиз 133, а от в подальшому ми сплачували до казначейства 1147 грн. як це правельно провести???

А ще питаннячко, чи можна списати на витрати послуги хостингу та доменного імені на 2 роки, сума 260 та 150 відповідно.?

Возможно мой ответ немножко Вам поможет. С НМА работаю постоянно, касательно практики могу порекомендовать найти журнал " Налоги и БУ № 56 от 12.07.12.
Касательно проводок, то я делаю так:
Лицензия- это НМА. Для целей НУ необходимо смотреть на срок указанный в лицензии группа 6.
127-133
Если Вы, осуществили платежи в казначейство под эту лицензию, рекомендую модернизацию лицензии.
154-631
127-154
По второму вопросу.
Если это ваш непосредственный НМА то он должен найти отражение тоже на счете 127 или 126. и амортизироваться не менее 2 лет. не зависимо от суммы. Лучше для НУ перестраховаться.

Может ,что пригодиться, посмотрите. еще ПСБО 8 (затраты периода).

Дякую за обширну відповідь, дуже допомогли!!!!!!!!!

Подскажите пожалуйста оп лицензии: Оформили лицензию на монтаж...заплатили 1147,срок действия 3 года. Начиталась, что в НУ сразу в Інші витрати ставить,в бух амортизировать(например прямолинейный) 3 года и учитывать на 127 счете... Вопрос как это провернуть в 1с 8.2 УТП. Как сделать чтобы начислял амортизацию и в БУ но Не начислял в НУ..но документ Принтие к учете требует установить срок использования в нал.учете и группу...Может я что-то не то делаю?

Оплата 631 3721( я платила через АО)
поступление 1541 631
принятие к учету 127 1541

повторюсь ещё раз,может кто-то подскажет?Буду очень благодарна

Уважаемые бухгалтера,я точно знаю что у многих строительство если Вам не трудно подскажите с налоговым учетом..что-то в 1С по бух учету все ясно амортизирую.....а как его втулить на Інші витрати не знаю....

Quote
380990366346
А ще питаннячко, чи можна списати на витрати послуги хостингу та доменного імені на 2 роки, сума 260 та 150 відповідно.?

за користування доменним іменем як правило сплачується абонплата, тому б/о - скоріше через рах 39 згодом систематичний розподіл в місяці нарахування витрат + п/о див п. 138.5 ПКУ
хостинг, це послуга, тому у складі витрат у періоді нарахування, що повинно підтверджуватись первинними документами.

Вопрос все ещё остался открытым.Подскажите пожалуйста. 1с 8.2 УТП. КАК ОТРАЗИТЬ В НУ

Лицензию на 3 года 1147 грн оплатили через кассу банка.

в БУ:
1)оплатили АО 631 3721
2)Поступление НМА 1541 631
3)Принятие к учету НМА 127 1541

Это БУ,и потом амортизация 3 года прямолинейно.

А как списать сразу в ІНШІ ВИТРАТИ?

Знаю что надо списать сразу,а как то сделать в 1 С 8.2 не понимаю.(может в АО не в той вкладке заполняю)Заполнила через вкладку Оплата
Буду благодарна откликнувшимся

Это где Вы такое вычитали, что в НУ сразу на затраты? Что-то сомневаюсь я. У меня чуть другая лицензия и предприятие на ЕН, поэтому и не заморачивалась с НУ. Но интуиция мне подсказывает, что в НУ лицензию тоже амортизировать надо.

НКУ ст. 138.10 пп ж. Стоимость лицензий - в расходы, но только выданные гос. органами, и не отвеч. критериям признания ОС по стоимости срокам использования.

Quote
Kuzya
НКУ ст. 138.10 пп ж. Стоимость лицензий - в расходы, но только выданные гос. органами, и не отвеч. критериям признания ОС по стоимости срокам использования.

138.10.6. пп ж. Цифру пропустила в пред. посте

****************************************************************************
Я девушка творческая. Хочу - творю. Хочу - вытворяю.

Quote
Kuzya
НКУ ст. 138.10 пп ж. Стоимость лицензий - в расходы, но только выданные гос. органами, и не отвеч. критериям признания ОС по стоимости срокам использования.

в ОС не попадает. 3 года и стоимость 1147грн. А вот как списать??

Blick,Kuzya, не поскажете?

По сроку использования попадают в ОС, а по стоимости в МНМА. Может безопаснее амортизировать? Как списать - не подскажу. У меня лицензия на ЕН, там НУ нет, да и 1С7.7. Не знаю как в восьмерке налоговый учет организован.

Blick, в БУ она в МНМА и есть и амортизирую, и в 1С 8.2 как амортизироватьв НУ я как раз знаю, а вот как списать,много стаей читала что это Інші витрати.............сумма мелкая,но хочу Раз и "навсегда" выяснить

п.с Спасибо что вообще откликнулись,а то что-то люди проходят мимо

Так в чем вопрос все же? Как списать в БУ или в НУ? Проводки? Или каким документом? Уточните задачу.

подпишусь.
было письмо налоговой что лицензии стоимостью меньше 2500 грн в расходы.
но у меня тоже лицензия на 5 лет стоимостью 1147 грн, но я ее амортизирую как немат актив и в нал и бух учете

Quote
Kuzya
Так в чем вопрос все же? Как списать в БУ или в НУ? Проводки? Или каким документом? Уточните задачу.

\
Как списать в НУ(каким документом) . Я написала свои проводки по БУ.заранее спасибо

Можно через 39 счет списывать стоимость в расходы равными частями ежемесячно. Эффект налоговый тот-же, что и при амортизации только не нужно после списания последней части стоимости выводить из учета объект НМА.

Quote
Kuzya
Можно через 39 счет списывать стоимость в расходы равными частями ежемесячно. Эффект налоговый тот-же, что и при амортизации только не нужно после списания последней части стоимости выводить из учета объект НМА.

А сразу в расходи никак не подскажете?

Да и на 39 в 1С 8.2 как забросить понятия не имею. Приняте к учету идет чреез 631 счет, он же и в АО.Менять в АО 39 и в принятии 39-не дает поставить........помойму я уже огороды горожу........

ж) витрати на придбання ліцензій та інших спеціальних дозволів (крім тих, вартість та строк використання яких відповідають ознакам, встановленим для основних засобів розділом I цього Кодексу, та підлягають амортизації у складі нематеріальних активів), виданих державними органами для провадження господарської діяльності, ...
Вроде бы получается, что лицензия, чтобы не попасть под этот пункт, должна быть и более 2500 грн, и более 1 года. Но я бы не рисковала. Доказывай потом им, что ты не верблюд. Тем более проще, если БУ с НУ совпадают.

Quote
Blick
ж) витрати на придбання ліцензій та інших спеціальних дозволів (крім тих, вартість та строк використання яких відповідають ознакам, встановленим для основних засобів розділом I цього Кодексу, та підлягають амортизації у складі нематеріальних активів), виданих державними органами для провадження господарської діяльності, ...
Вроде бы получается, что лицензия, чтобы не попасть под этот пункт, должна быть и более 2500 грн, и более 1 года. Но я бы не рисковала. Доказывай потом им, что ты не верблюд. Тем более проще, если БУ с НУ совпадают.

Да проще когда совпадают я тоже ЗА))но ведь по стоимостному критерию такие лицензии впролете. А так доказывай на какой основании приписала к МНМА......

Лицензия на 3 года - в расходы сразу включать нельзя . Либо НМА, либо через 39 счет. Я включаю все лицензии, срок которых более года в состав НМА.
И тем более вас не накажут за то, что вы списывали в расходы через амортизацию, а не валом в одном периоде. Так что, ничего доказывать, думаю не придеться.
Не хотите признавать НМА, т.к не выполняется одно из условий, тогда только через расходы буд. периодов, т.е 39 счет.

Если Вы будете списывать постепенно то, что можно списать сразу, за это никто не накажет.
По списанию на расходы в НУ, скорее всего в программе не предусмотрено никакого документа для этого. В карточке должна быть какая-то галочка, чтоб не начислялся износ в НУ, но тогда эта сумма в НУ вообще не попадет. В НУ нужно ручными проводками вносить, но слышала, что 1С8 ручных проводок сильно не любит.

Kuzya,Blick, спасибо Вам что посоветовали. Я не отаказываюсь признавать это как НМА, я хочу понять как привильнее. И благодаря Вам приняла решение амортизировать : так и Бу=НУ, и в 8-ке никаких ручных проводок. Сама очень сомневалась о вал. расходах,но начиталась всякого.........


СПАСИБО что ПОМОГЛИ разобраться!

Quote
Blick
Если Вы будете списывать постепенно то, что можно списать сразу, за это никто не накажет.

Если бы так... А то несколько лет назад в подобном случае ГНАУ поясняла, что если в первом периоде вы занизили расходы (не списали сразу всю стоимость, а по частям - в составе амортизации ) , то в следующих периодах вы расходы завышаете (в расходы должна было пойти вся стоимость в первом периоде, а далее - 0), т.е. есть за что наказывать... А так как сейчас они при проверках городят что попало, лишь бы что-нибудь "выкосить", то и эта ситуация не безобидная, ИМХО.
Хотя я сама лицензию (строительную) стоимостью 744 грн. на 5 лет амортизирую и в НУ, и в БУ....

Quote
Blick
.....В НУ нужно ручными проводками вносить, но слышала, что 1С8 ручных проводок сильно не любит.

Не знаю, может, и не любит, но я в 1С8 все, что мне надо, делаю ручными проводками, в т.ч. и многие операции по 39му счету...

Quote
Aleksa_

Quote
Blick
Если Вы будете списывать постепенно то, что можно списать сразу, за это никто не накажет.

Если бы так... А то несколько лет назад в подобном случае ГНАУ поясняла, что если в первом периоде вы занизили расходы (не списали сразу всю стоимость, а по частям - в составе амортизации ) , то в следующих периодах вы расходы завышаете (в расходы должна было пойти вся стоимость в первом периоде, а далее - 0), т.е. есть за что наказывать... А так как сейчас они при проверках городят что попало, лишь бы что-нибудь "выкосить", то и эта ситуация не безобидная, ИМХО.

Да ну, бред, по-моему. Даже по их, якобы логике, если мы не включили стоимость лицензии в расходы сразу , значит завысили базу и переплатили налог на прибыль. А в след периодах, завысили расходы на сумму амортизации, т.е прибыль недоплатили. Переплата минус недоплата = 0. И в чем претензия, не понимаю? За что наказывать?

Не знаю, как у кого, у меня через документ "Оприходование товаров и услуг" в 1С8,2 УТП прекрасно становиться все на 39 счет. При закрытии месяца суммы автоматом списываются в нужных пропорциях и бух. справка выводиться на печать.

Quote
Kuzya

Да ну, бред, по-моему. Даже по их, якобы логике, если мы не включили стоимость лицензии в расходы сразу , значит завысили базу и переплатили налог на прибыль. А в след периодах, завысили расходы на сумму амортизации, т.е прибыль недоплатили. Переплата минус недоплата = 0. И в чем претензия, не понимаю? За что наказывать?

Тоже надеюсь на здравый смысл...