Уважаемые бухгалтера, как вы решаете проблему с запоздавшей накладной? Ситуация следующая: приходная накладная за декабрь 2009 года с ТМЦ не включена в ВР, но НДС отнесли в налоговый кредит. Что в таких случаях делают? Спасибо за ответ.

В таких случаях стреляют...

_______________
Корисна інформація для бухгалтера

Монна Нонна, я готова не то, что расстрелять, а удавить... Но бух. и налоговый учет велся женой директора. Как это исправить?

Бухгалтера, что вы делаете в таких случаях. Подскажите, пожалуйста.

Я включаю в 10.1 и сдаю по электронке.Молчат и я каждый месяц полученные с опазданием включаю.У меня в основном-это услуги связи.

Подайте УТОЧНЕНКУ, странно не знаете как решить такой простой вопрос а кого-то удавить готовы

Разговор идётся об Приходной накладной за декабрь 2009 года Подобные накладные были и в других налоговых периодах. К ним писали бух. справку, о том, что получены документы с опозданием, но никаких перерасчётов не делали. Чем это чревато? Т.к. 1 квартал 2010 года закрывать мне, то я должна решить как правильно поступить. Поэтому спрашиваю ваших советов. Может кто-то с этим сталкивался, может есть какая-то нормативка?

Чревато тем,что вы занизили ВР в 2009г. и ,следовательно, завысили обязательства и (возможно) уплатили лишний налог на прибыль в бюджет.
За это вам спасибо от государства и не знаю уж что от собственников.
Если вы хотите восстановить эти ВР- надо подать уточненки за периоды,в кот.вы не включили данные приходных в ВР или учесть их все вместе в стр. 05.2 текущей декларации (здесь мнения разделяются).

а...это по прибыли! Уточненку подайте!

//Чревато тем,что вы занизили ВР в 2009г//
А когда была оплата?
Если предоплата включена в ВР, а товар не продан и по 5.9 не пересчитан, то налицо занижение налогооблагаемой прибыли

ЯНТА Автор рядків:
-------------------------------------------------------
> //Чревато тем,что вы занизили ВР в 2009г//
> А когда была оплата?
> Если предоплата включена в ВР, а товар не продан и
> по 5.9 не пересчитан, то налицо занижение
> налогооблагаемой прибыли


а якщо передоплати не було, то ныякого кримыналу нема - ви не включили в 04.1 ы не показали в приросты - все ОК.
Напишыть на накладный - отримано ....... ы проведыть в 1 кв.

Да,нужно действительно точно знать,что человек имел ввиду,задавая вопрос и знать все сопутствующие условия операции
Тогда можно почти точно на него ответить.
Мой ответ был при условиях:
-предоплаты по данному приходу товара не было
-сам товар был оприходован и прошел "пересчет по п.5.9"
Т.е. вопрос только в неучтенных ВР по данной операции.

Спасибо за ответы. Вы задали мне правильный путь решения этой задачи - узнать включили ли предоплату (увы, она была) в ВР Декларации за 2009 год. А от ответа буду решать, что делать УР или провести этим годом.

Включаете в текущую декларацию как ошибку и платите 5% с недоплаченной прибыли - это если были ВР в декабре. Если не было, просто проводите обычным способом как опоздавшую. ( я не люблю уточненки, если Вы их любите, можете дать уточненку)