Подскажите, пожалуйста, если была сделана уточненка по НДС в сентябре 12г. на декларацию за июнь 12г. А сейчас снова возникла необходимость уточнения, то в новой уточненке указываются данные июньской декларации или с учетом корректировок, сделанных в сентябре?

с учетом корректировок сделанных в сентябре

+1. Не забудьте про зміни до реєстру... Якщо ви двічі уточнюєте одні і ті ж записи то вони також мають двічі відображатися і в реєстрі податкових.

Уважаемые форумчане,просьба помочь! не отражала в деке за июнь НК по ГТД,в июле сделала деку с такими показателями
стр.9 =8314
стр.10.1=438
стр.12.1=41681(ндс по ГТД,внесла в реестр как МДП У)
стр.17=42119
стр.19=33805
стр.20.2=33805
и как приложение к деке-уточненку за июнь с такими цифрами
стр.12.1=41681
стр.17=41681
стр.19=41681
стр.20.2=41681 в общем получилось черти-что,теперь ГНИ прислала ППР В4,где уменьшается размер отрицательного значения НДС на сумму 33805(ППР ОТ 16.09.13)т.е в деке за сентябрь мне надо заполнить стр.21.3 = -33805.
Деку за август заполнять так
стр.21=33805
стр.21.1=33805 правильно?очень жду совета,спасибо большое заранее!

svirina,
по тих даних що Ви зазначили не впевнена що Вам хтось допоможе.... Якщо я правильно зрозуміла то Ви двічі показали суму по імпорту 41681 грн. (задвоїли: перенесли з уточненого розрахунку за червень в декларацію за липень знову в рядок 12.1???) І Вам актом зняли ПК (рядок 12.1) з декларації за липень 2013 року і сформували В4.
В принципі правильно відображати ППР в тому місяці - в якому воно отримано (в Вашому випадку в декларації за вересень рядком 21.3 зі знаком "мінус" 33805.
Але....
Якщо йти по порядку, то зараз в декларації за серпень Ви повинні були б відобразити в рядку 21.1 уточнені показники за червень 2013 року (бо уточнення фактично подано в серпні 2013 року). Тобто в декларації за серпень 2013 року рядок 21.1 у Вас має бути 33805+41681=75486. Рядки 21.2 і 21.3 пусті. Ну і 24 рядок - 75486. Хоча ми свідомо розуміємо що він завищений на 33805 грн. А вже в декларації за вересень 2013 року суму 75486 грн. - потрібно показати в рядку 21.2 а суму "-"33805 грн. в рядку 21.3, тоді 21 рядок вийде - 41681 грн. (не враховуючи результат вересня і серпня 2013 року). Це відображення по чинних нормативних актах ДПС.

Є інший варіант, який часто пропонує податкова: відображити зміни в поточній декларації (не чекаючи місяця) тобто в ВАшому випадку: в декларації за серпень рядок 21.3 - 75486 грн. та рядок 21.3 "-"33805 грн. Результат: 21 рядок 41681 грн.

Уточніть краще в свого інспектора, який варіант їй більше підходить.

Спасибо большое! Инспектор сама ничего не может подсказать,позвоню еще раз,уточню!

Quote
natalka_l
Є інший варіант, який часто пропонує податкова: відображити зміни в поточній декларації (не чекаючи місяця) тобто в ВАшому випадку: в декларації за серпень рядок 21.3 - 75486 грн. та рядок 21.3 "-"33805 грн. Результат: 21 рядок 41681 грн.

От .... не правильно написала... не 21.3 - 75486 , а 21.1 - 75486.