Доброго дня шановні бухгалтери!
Ми турагент, працюємо з клієнтами, продаємо їм турпродукти туроператора, за що отримуємо винагороду. Реальна винагорода, як правило, дорівнює 6 грн, разом з ПДВ 1 грн.
Але ми маємо агентську знижку, це для прикладу, 10 %.
Ми на загальній системі опопдаткування, не платник ПДВ.
Ситуація наступна:
1. вартість путівки на сайті 1000,00 грн.
2. Ми зробили клієнту знижку 5% - 50,00 грн.
3. Клієнт нам заплатив 950грн.
4. Ми перерахували туроператору - 900,00 грн.
5. Залишок наш - 50 грн.
Як правильно оформити проводки і відобразити в бухгалтерії ці суми? Я читала, що турагент повинен розділяти транзитну вартість турпакета (сам турпродукт, в нашому випадку це 900,00 грн.) і свої послуги (тобто цих 50 грн.).
Дуже буду Вам вдячна за будь-яку інформацію!
В нас турагентство працює без бухгалтера, директор (я) та ще дві дівчинки, бухгалтерію вчила ще в інституті, тому поняття маю, але настільки ніколи не углублялась. Зараз - змушена Дякую

Туроператор повинен вам надати акт виконаних робіт де окремо буде вартість тур.продукта і окремо комісійна винагорода тур.агента