Всем доброго времени суток.Подскажите пожалуйста... Наша компания подписала контракт с фирмой Турции на монтаж оборудования в Турции. Турки сделали предоплату в долларах, я так понимаю, что НО по НДС не будет,т.к. услуги оказаны за пределами Украины, а как отобразить в деке по НДС и нужно ли выписывать налоговую накладную? И еще вопрос,при подписании Акта выполненных работ,его нужно куда нибудь подавать кроме банка?

Quote
а как отобразить в деке по НДС

п.4 декларации

Quote
нужно ли выписывать налоговую накладную?

нет, в 1с (8.2.) выписывается техническая накладная (она не печатается), в реестр отображается как БО

Quote
при подписании Акта выполненных работ,его нужно куда нибудь подавать кроме банка?

нет

1. НН на операции не являющиеся обьектом налогообложения не выписываются.
Запитання:
Чи виписується податкова накладна при здійсненні операцій з постачання товарів/послуг, які не є об’єктом оподаткування ПДВ?
Відповідь:
КороткаПовна
Повна:
Згідно з п.201.2 ст.201 Податкового кодексу України від 2 грудня 2010 року №2755-VI із змінами і доповненнями (далі - ПКУ) форма та порядок заповнення податкової накладної затверджуються центральним органом виконавчої влади, що забезпечує формування та реалізує, державну податкову і митну політику.
Відповідно до п.6 Порядку заповнення податкової накладної, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 01.11.2011 №1379 (далі – Порядок №1379), податкова накладна складається у двох примірниках (оригінал і копія). При цьому у верхній лівій частині податкової накладної робляться відповідні відмітки (потрібне виділяється поміткою «Х»).
Пунктом 201.5 ст.201 ПКУ та п.9 Порядку №1379 визначено, що для операцій, що оподатковуються або звільнені від оподаткування, складаються окремі податкові накладні, тобто при одночасному постачанні одному покупцю як оподатковуваних товарів/послуг, так і таких, що звільнені від оподаткування, продавець складає окремі податкові накладні (не допускається заповнення в одній накладній одночасно графи 11 та граф 8, 9 і 10).
Враховуючи зазначене, при здійсненні операцій з постачання товарів/послуг, які не є об’єктом оподаткування ПДВ, податкова накладна не виписується.
2. В декларации такие операции отображаются в строке 4.
3.Насколько мне известно, нет. Но могу и ошибаться)

Если в первый раз появляются операции, которые не являются объектом/освобождены, то возникает необходимость "делить" НК и подать дод.7 к деке.

Quote
Rediska
Если в первый раз появляются операции, которые не являются объектом/освобождены, то возникает необходимость "делить" НК и подать дод.7 к деке.

Если в первый раз появляется операция которая частично используется как налогооблагаемая и не налогооблагаемая, то надо делать распределение, а если на 100 % известно как можно классифицировать эту операцию, то зачем распределять , или я ошибаюсь ( не сталкивался с этим ) ??????

Может не совсем правильно Вас поняла, но операция экспорта услуг уже необлагаемая (не частично). Входящий НК, который точно относится к этой операции не признаем. Входящий НК, который нельзя связать с ней, но он частично касается и ее (напр., аренда офиса, консалтинговые услуги и т.д. - перечень сугубо Ваш) подлежит распределению.

Большое спасибо. У меня еще вопрос.. Подскажите.... если зашла предоплата от заказчика (Турция) за выполненные работы за границей с нее надо какието налоги платить или сумма попадет только в прибыль при подписании акта? Заранее СПАСИБО,

у вас будет прибыль при подписании акта и все

Quote
Ksunyasha
у вас будет прибыль при подписании акта и все

Огромное СПАСИБО!!!!!!!!!

Здравствуйте всем, если у нас услуга реклама, заказчик иностранец, а рекламируем его в Украине, как быть с НО . Это операция облагаемае или нет. ?Подскажите плиз

Quote
ПСИ
Здравствуйте всем, если у нас услуга реклама, заказчик иностранец, а рекламируем его в Украине, как быть с НО . Это операция облагаемае или нет. ?Подскажите плиз

ця операція - не об"єкт

Доброго времени суток. Подскажите пожалуйста,были предоставлены услуги за пределами Украины,в реестре налоговых накладных нужно отображать в гр.13 раздела 1,а в гр.4 указывать ПНП 07?И подскажите в гр.6 нужно ставить "0" или 30000000000? Заранее СПАСИБО.

Подскажите нужно ли подавать Додаток 6 к деке НДС при поставке услуг за пределы Украины?

Вика-2008 , якщо у вас буде заповнений рядок 4 деки з ПДВ, тотреба і Д6 подавати - це ж в самій деці написано

але для початку переконайтеся, що місце постачання ваших послуг є не митна територія України - проаналізуйте п. 186.2, 186.3 та 186.4ПКУ

Подскажите, пожалуйста, из чего в НКУ следует, что экспорт услуг считается необлагаемой операцией, а не облагается по 0% как экспорт товаров.

Ну так,в 195 статье перечислены все операции, которые по ставке. Конкретно прописан экспорт товаров и экспорт конкретных услуг. Или почему сомнение?

Услуги, с местом поставки за территорией Украины (из 186 ст.) скорее не объект налогообложения, чем не налогооблагаемая операция.

а в чем разница?

Quote
Svetulya
а в чем разница?

різні рядки в декларації :=)

Quote
Galla
Вика-2008 , якщо у вас буде заповнений рядок 4 деки з ПДВ, тотреба і Д6 подавати - це ж в самій деці написано

але для початку переконайтеся, що місце постачання ваших послуг є не митна територія України - проаналізуйте п. 186.2, 186.3 та 186.4ПКУ

Добрый день. Работы ведутся на обьекте в Турции.

Quote
Svetulya
а в чем разница?

Не уверена, что сейчас так же, но до НКУ мне объясняли, чем отличается 0% от без НДС. 0% - это ставка, хоть и нулевая, поэтому при 0% мы имеем право на весь НК. А если без НДС, то входящий НК, относящийся к этой операции, в НК включать нельзя.

Подскажите пожалуйста в реестре налоговых накладных нужно отображать в гр.13 раздела 1,а в гр.4 указывать ПНП 07?И подскажите в гр.6 нужно ставить "0" или 30000000000? Заранее СПАСИБО.

Quote
Вика-2008

Quote
Galla
Вика-2008 , якщо у вас буде заповнений рядок 4 деки з ПДВ, тотреба і Д6 подавати - це ж в самій деці написано

але для початку переконайтеся, що місце постачання ваших послуг є не митна територія України - проаналізуйте п. 186.2, 186.3 та 186.4ПКУ

Добрый день. Работы ведутся на обьекте в Турции.

тобто у вас якийсь нерухомий об"єкт (нерухомість) чи рухомий (якесь обладнання)?
втім не має значення - місцем постачання ьуде фактичне місцезнаходження об"єкта, так як об"єкт в Туреччині, то операція - не об"єкт оподаткування ПДВ, в деці - рядок 4, в Д6 треба заповнити табл.2 і зазанчити підставу - вказати підпункт ПКУ відповідно до якого і маєте не об"єкт

У нас монтаж оборудования на заводе в Турции.

Quote
Вика-2008
У нас монтаж оборудования на заводе в Турции.

пп."г" п. 186.2.1 ПКУ

Galla-Огромное спасибо.

Добрый день. Возник потенциальный Заказчик из России на разработку оборудования.
Разрабатываем у нас, передаем ему будут бумаги-чертежи-акт.
В данном случае место поставки - Украина? и НДС полной грудью?

а эти работы можно классифицировать как "інжинірингові, інженерні"?

Quote
Ksunyasha
а эти работы можно классифицировать как "інжинірингові, інженерні"?

боюсь, что нет.

тогда да, место поставки Украина, ну и НДС как положено