У нас есть, но не каждый месяц облагаемые НДС операции и необлагаемые. Аренду за декабрь 13 мы оплатили и вкл. в НК в июле 13 г.(в этом месяце все операции были облагаемые НДС). В декабре есть и облагаем. и необлагаемые, надо распределить НК. Подскажите как быть с арендой декабря, вкл. в июль? Как можно уменьшить НК, как это правильно сделать. Ведь мне еще надо перерасчет сделать.

Помогите пожалуйста, хотела сегодня сдать декларацию по НДС.

нужно весь год пересчитывать

Как правильно, отразить включенную НН в июле (аренда декабрь 13), а сейчас в декабре я рассчитаю сумму, которую не должна была вкл. в НК. Как ее отражать. В реестре я обычно показываю добавляю букву Р к налоговой накладной. Разве я могу указать эту налоговую в декабре с буквой Р или мне надо подать уточненку за июль?

А як правильно включить в реєстр, перерахований ПК?

Показываю на примере

Июль реестр
10 02.07.13 02.07.13 50 ПНП Аренда груд.13 11111111111 1200,00 1000,00 200,00

Декабрь реестр
14 30.12.13 02.07.13 50 ПНПР Аренда груд.13 11111111111 -200,00 -40,00 200,00 40,00

Так я думаю так нельзя отразить, налоговая была в июле, а распределение в декабре по этой налоговой. Или при годовом перерасчете НК по НДС, можно через бухгалтерскую справку включить эту неучтенную сумму НДС?

Немного надо сдвинуть -200,00 должно быть под 1000,00 и т.д. все подвинется.

"можно через бухгалтерскую справку включить эту неучтенную сумму НДС?" не неучтенную, а наоборот учтенную, теперь надо уменьшить НК на эту сумму.

Quote
Masy
У нас есть, но не каждый месяц облагаемые НДС операции и необлагаемые. Аренду за декабрь 13 мы оплатили и вкл. в НК в июле 13 г.(в этом месяце все операции были облагаемые НДС). В декабре есть и облагаем. и необлагаемые, надо распределить НК. Подскажите как быть с арендой декабря, вкл. в июль? Как можно уменьшить НК, как это правильно сделать. Ведь мне еще надо перерасчет сделать.

У Вас все концом года откорректируется,имхо

Как оно откоректируется?

вы же будете делать пересчет распределеяемого НДС за весь год с использованием коэффициента 2013года,тогда все и "ляжет".

Как чтобы суммы в стр. 15, 15.1, совпали в реестре. При перерасчете в додатке 7 я заполняю четко по декларации, я декларация по реестру. Как туда попадет моя сумма уменьшения НК (по примеру 200,00), если я ее не отражала ни в реестре ни в деке.

А в таблице додатка 7 идут четко суммы с предыдущих деклараций по НДС, у меня не было сумм уменьшения по этой НН, т.е. в реестре я же не показывала строку с арендой.
30.12.13 02.07.13 50 ПНПР Аренда груд.13 11111111111 - -200,00 -40,00 200,00 40,00

все,поняла)
Вы в июле по первому событию включили НДС весь в НК по аренде,т.к. не было льготируемых операций в этом месяце.
Но т.к. реально эти затраты связаны с декабрем,где такие операции были,вы хотите откорректировать этот НК.
Тогда,имхо,вам нужно кор-ку делать по п.198.5 условной продажей на основании бух.справки по коэф.2013г.

КЕЕ Подскажите пожалуйста как это правильно сделать.

Эту бухгалтерскую довидку я отображаю где в реестре, в НО и в декларации по НДС в додатке 5, а с каким ИНН своим? Я поняла, что к єтой сумме надо уже применять коєф. расчитанный в конце 2013 г.

в реестре эта НН от вас на условную продажу за декабрь.
признак 09,покупатель-вы,ИНН и № св-ва- 0.
попадает в стр. 1 Декларации ,в додатке 5-в інші
имхо-коэффициент 2012года.т.к. событие происходит до распределения.
он потом откорректируется в год-два-три