Доброго дня. Прошу поради. За результатами 2013 року виявилась сума неповерненої фінансової допомоги від засновника ТОВ (він же ж і директор ТОВ). Сума заборгованності підприємства засновнику біля 5000 грн. Підприємство на єдиному податку без ПДВ (5%). Не знаю в яку графу декларації включити цю суму, чи збільшити загальний дохід на цю суму і сплатити 5% від заг.суми, чи внести цю суму в якийсь інший рядок. Прошу поради, в який рядок мені цю суму вписати.

А коли отримана ця допомога?!?!?! Чи пройшов термін 365 днів?!?!?!



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Так, термін пройшов. Тому виникла необхідність включити в дохід цю суму

Ну так тіпа продовжіть собі термін... Візміть нову допомогу
і тут же поверність стару... І знову матимете 365 днів...



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Вже пізно. Всі суми проходили через банк (внесення і знімання, з зазначенням призначення платежу)

А каси у вас нема?!?!?! Сума невелика,
можна ж і через касу провести...



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Як такої каси не має. Через касу проходить тільки реєстрація коштів при знятті готівки з рахунку чи поверненні коштів для здачі в банк. Всі платежі проходять по банку. Вид діяльності - інтернет реклама

Ну так проведіть собі через касу, без здачі в банк.
Оформте новий договір на суму в 5000 грн. і прийміть
по новому договору і тут же видайте по старому,
та й матимете ще 365 днів для повернення і без
оподаткування...



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Діло в тому, що директор вніс ПФД на рахунок в банку на 5000 грн більше ніж повернуто коштів. Станом на останній день повернення ПФД (365 день) коштів на банківському рахунку не було взагалі (0,00 грн), тому і не змогли зняти кошти на повернення ПФД в зв"язку з їх відсутністю!

Тепер коли складаю декларацію з єдиного податку, не знаю, куди "притулити" цю суму, чи в 1-й рядок "Загальна сума доходу за податковий (звітний) період чи в 6-й "Сума доходу, отриманого від здійснення діяльності, які не дають права застосовувати спрощену систему оподаткування"?

Ну до діяльності, яка не дає права застосовувати спрощену
систему оподаткування це не має ніякого відношення...



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Дякую за відповідь

я теж проводила, як радить Шустрик - спочатку оприбуткувала в касі кошти від засновника по новому договору, і тут же видала йому по видатковому ордеру - погашення старої ПФД. Виходить, що в банк не потрібно здавати, в касі за день рівні обороти по Дт і Кт, залишку не має. І стара ПФД погашена, а засновнику ми винні ту ж саму суму, але вже по новому договору, по якому і почався новий термін відліку.