Ситуация такая...
Получили кредит от нерезидента 70 тыс EUR, в выписке по вал. счету видно, что пришло 21.11 только 34 962,50 EUR... а 22.11 на расчетный счет пришла сумма 387 017,11 грн (от обязательной продажи - 50% 34 962,50 EUR по курсу 11,1028) и еще где-то списали 75EUR комм., но этой суммы нигде не видно...

Я в 1с8 сделала платежку по приходу Д 312 К 602 70 тыс EUR, списала комм. 75 и продала 50 %...вот теперь думаю, может нужно было показать приход (пл. поруч вх.) только на 34 962,50 EUR, как в выписке, но не знаю как правильно отобразить остальную сумму полученного кредита, если посмотреть на выписки выходит половина кредита нам просто с космоса свалилась на расч. счет)

А так же у меня появился огромный вопрос с курсовыми разницами ...
Я должна пересчитать КР, по сумме которая у нас осталась на вал. счету и по тому что мы перечислили?

Sanda,
- просмотрите свифтовку: там указана полная сумма поступившей валюты
- в назначении платежа в валютной выписке посмотрите удержание 75 ед., возможно это услуги банка-посредника (может и в свифтовке быть это указано и в договоре)
- часть что пошла на продажу - поступитла на ваш гривневый счет -387 017,11 грн
- следующая часть 34 962,50 EUR поступила на ваш валютный счет.

Вы кредит брали для чего? Если произвести оплату нерезиденту - используйте валюту
Если для пополнения грн. массы - ПРОДАЕТЕ валюту, как обычно , по Заявке..

По поводу КР
На счету К602 у вас задолженность перед нерезидентом по кредиту. Это монетарная статья, и значит вы обязаны пересчитывать эту задолженность:
1. на конец квартала
2. на дату погашения (если вы будете погашать)

Например, (рассматриваем только счет 602)
Курс на дату получения 10,0
Д312 (314) К 602 700 тыс. (70*10)

Затем, курс на 31.03.14 - 12,0
По кредиту 602 должно стать - 840,0 тыс (70*12)

А увеличит показатель по К602 неоперационная курсовая разница:
Д974 К 602 140,0 тыс ((12-10)*70)

(Получается что возвращать вы будете как будто бы больше грн.,)


Если курс упадет, к возврату следует меньше грн. и значит у вас будет положительная курсовая разница или доход

Например, курс 9,0
70*8=630 700-630=70

Д602 К 744 70

Обратите внимание, (недавно внесено уточнение), что если вы будете возвращать часть кредита, то пересчету на дату возврата подлежит только часть возвращаемая , а оставшаяся будет пересчитываться на конец квартала

Quote
и по тому что мы перечислили?

немного не понятно, что вы имеете ввиду?кому перечислили???

Да, в процессе продажи валюты, у вас возникает операционная курсовая разница : или положит или отрицательная...

ага, спасибо!
У меня почему-то расчет 1с 8, не совпадает с моим по КР при оплате (сумма остатка на счету)
21.11 (курс 10,812131) на р/с пришла валюта 70 тыс (50% сразу же ушли на обяз. продажу) и того на вал. счету я вижу только 34962,50 (за - комм. 75 евро)

22.11 (курс 10,768170) была продана валюта (50 %) КР по остатку на вал. счету 10,76817-10,81231*34962,50=1536,99 (или умножать на все 70 тыс. евро, что пришли к нам хотя они падают на счет 2603 и распредиляются на вал.счет 50 % и 50% обязат.)....я тут совсем запуталась

02.12 (курс 10,879272) была оплата постащику 4450 евро, я должна брать разницу между курсами 02.12-22.11 и умножать на сумму которая ушла (4450) или остаток 34962,50-4450=30512,50?

13.12 (курс 11,010358) опять была оплата, но мы еще докупали валюту 27068,10 и оплатили 57580,60, как тут тоже посчитать КР по остатку на счету?

Вы путаетесь, т.к. все смешалось у вас. Напишите проводки все по очереди пооперациоонно, сами для себя

1. получение кредита 70 тыс е
рассматриваем 50%, которые остались на р/сч 312 (!)
когда вы будете оплачивать нерезиденту, будет КР по сумме 4450е Пересчету подлежит только эта сумма валюты

13.12 вы докупите валюту и переоцените остаток (34962,5-4450) по курсу на эту дату приобретения

затем перечисляя валюту нерезиденту-КР возникнет на дату перечисления 57580,60е (т.е. если перечисляете 13.12 то КР на момент перечисления не будет, а вот если через 1-2 дня измениться курс.. Естетственно КР возникнет)

При этом в ИТОГЕ на 312 счету у вас валюты на 31.12 не останется и пересчитывать нечего...

А вот по сч 602 на 31.12 у вас будет 70 тыс е берем курс на 31.12 И определяем КР

НЕ ЗАБУДЬТЕ, что при покупке валюты у вас образуется разница между курсом НБУ и курсом покупки банком валюты

2.2-я часть валюты , поступившая как кредит - будет продана - ее больше не будет...

334 314 34962,5/376482,14 курс на 22..11
314 711 1536,99 кр
333 334 34962,5/381091,25 Допустим банк продал валюту по курсу 10,9 См курс в выписке банк
334 711 4609 (10,76817-10,9)*34962,5 кр
92 333 170 Допустим это комиссия банка
311 333 380921,25 (381091,25-170) Сумма поступившая на грн. 311 счет
Все , используйте грн.

Повторюсь. Пересчет КР на 31.12 подлежит задолженность по К602
на 312 - валюты не будет
Счета 334 и 314 закроются КР в процессе операций
счет 333 также закроется.

Sanda , составьте проводки для себя, а после проверьте машину. Имея цифры-суммы, вы сможете определить, где ошибка. А может ее и вообще нет. И тогда вы спокойно сможете доверять машине и включать спокойно рассчитанные программой КР в декларацию
Желаю удачи...

спасибо Вам огромное)

Машина умная правильно посчитала) Спасибо еще раз!