В 2013 годы мы начали платить авансовые внески по налогу на прибыль с марта.
При сдаче Деки за 2014 год (новая)мы показали в Додатке ЗП (аванс.внески) стр 13.7. начисленные аванс. внески за 2013 г.(мы показали март-декабрь).Строка 14 Деки за 2014 год = сумма к уплате за минусом авансов за март-декабрь 2013 года. Так говорит и инспектор-платить эту сумму. Но - в январе-феврале 2014 года мы же заплатили аван.внески ,которые должны уменьшить сумму к уплате!???
А инспектор говорит, что ничего уменьшать не надо!!!!!!!!!типа у вас будет недоимка. А то,что вы платили в январе-февр 2013 то оно уже обнулилось и никакой переплаты у нас нет!!!!Но фактически мы по стр.14 будем переплачивать налог на прибыль!!!!!
Кто уже разобрался в механизме!!!!Объясните, пож-та? У нас зависает приличная сумма!!

Я думаю, что платить вы должны так, как говорит инстпектор.
Платежи, сделанные в 01, 02 2014 года, пойдут в зачет в годовой декларации за 2014 г., точно так же, как в 2013 г. мы учитывали авансовые взносы, уплаченные в 01, 02 2013 года.

_______________
Корисна інформація для бухгалтера

То, что заплачено в январе и феврале этого года войдет в строку 13.7 деки за 2014 год (туда же то, что заплатите в марте-декабре 2014 г).


_________________________________________________________________
Никогда не спорьте с дураками: опустят до своего уровня и одержат победу за счёт опыта

Крім того повідомляємо, що сума нарахованих щомісячних авансових внесків з податку на прибуток за 2013 рік, яка враховується у зменшення податкових зобов’язань за 2013 рік, буде перевірятись в автоматичному режимі з урахуванням наступного:

у декларації з податку на прибуток підприємства, яка затверджена наказом Мінфіну від 28.09.2011 р. N 1213, значення рядка 13.7 Додатка ЗП має дорівнювати сумі нарахованих платником щомісячних авансових внесків за січень - грудень 2013 року;

у декларації з податку на прибуток банку, яка затверджена наказом Мінфіну від 21.12.2011 р. N 1683, значення рядка 14.6 Додатка ЗП має дорівнювати сумі нарахованих платником щомісячних авансових внесків за січень - грудень 2013 року;

у декларації з податку на доходи (прибуток) страховика, яка затверджена наказом Мінфіну від 22.06.2012 р. N 759, значення рядка 14.2 Декларації має дорівнювати сумі нарахованих платником щомісячних авансових внесків за січень - грудень 2013 року.

[www.profiwins.com.ua]

Спасибо большое!! Получается ,что в бюджете-постоянно от нас будет находиться "переплата"? которая будет высчитываться через год, но к тому времени зависнут новые авансовые платежи и так...до ....

этот вопрос прямо пока не урегулирован

Quote
Михаил
[www.profiwins.com.ua]

мені цей лист взагалі не подобається...
у вище згаданому листі немає в переліку декларації затвердженої наказом Міндоходів 30.12.2013 №872.