2811 632 инвойс. в валюте (документ приход товара)
2811 6852 пошлина (сумма при вводе документа ГТД)
6412 6852 НДС (сумма при вводе документа ГТД)
2811 631 14 тыс….услуги брокеров по растаможке товара, про водятся документом «доп расходы» Акт на 14,0 тыс грн
6852 631 1,0 ( в договоре с брокерами должен быть пункт о том, что они могут за вас оплату провести и как это оформляется.)
6852 311 800 тыс оплата таможне; счет 6852 закрыт в 0
631 311 14+1 оплата брокерам
Если вы 1000 грн отправите на с/с товара - вы правы, задвоение будет. Но дело в том, что эта 1000 относится либо к пошлине либо к НДС (если бы вы оплатили).
НДС с ГТД попадет в декларацию, НО фактически вы не оплатили его сами, а брокеры за вас оплатили.
Позвоните в бухгалтерию брокеров почему они выставили вам услуги на 1000 грн, а не возмещение понесенных расходов. Бухгалтер мог не знать о такой ситуации.
Р.С. У себя счет 685 использую только для таможни, брокеры, как контрагенты, учитываются на сч. 631