Девоньки, помогите, а то запуталась. Сколько работаю, всегда ставила в отчете по 1ДФ колонки 3а = 3 ( зарплата начислялась и выплачивалась по срокам) и проверки проходили, замечаний не было. Но вчера мне попался на глаза Вісник №4/2014 и там статья о заполнении 1ДФ. Так вот в статье приводится пример заполнения и колонку 3а заполняют по начисленной зарплате, а 3- за вычетом ЕСВ и подоходного. Подняла Порядок №1020, вроде все правильно делала раньше, короче запуталась. Что вы ставите в колонки 3а и 3?

Либо в Вестнике что-то напутали, либо Вы их не так поняли. Заполняется 3=3а.

Так же как и вы и в налоговой говорили мне, что 3а=3

3а=3 только при зарплате?
предприятие арендует автомобиль у директора и каждый месяц начисляет 200 грн., из которых 30 грн. ПДФО, выплату делаем вместе с зарплатой за второю половину месяца, т.е. в след. месяце 4-5 число, всегда ставила 3а=3 и ПДФО 4а=4, теперь сомневаюсь или это было правильно???

Только при зарплате

полностью запуталась, арендная плата 200 грн., сотруднику перечисляю 170, ПДФО 30
проводки следующие:
92 3773 - 170.00
92 6411 - 30,00

и так 3 месяца, значит Кт 3773 -510,00
Кт 6441 - 90,00

Оплата в январе была за декабрь (арендная плата тогда была 400 грн.), соответственно проводки 3773 311 - 340,00
6411 311 - 60,00

в феврале и марте оплаты были одинаковые :
3773 311 - 170,00*2=340,00
6411 311 - 30,00*2=60,00

и того получилось Дт 3773 - 680,00
Дт 6441 - 120,00


Тогда в 1ДФ 3а=600 3=800 4а=90 4=120 ????

Помогите разобраться

3.2. У графі 3а "Сума нарахованого доходу" відображається (за звітний квартал) дохід, який нараховано фізичній особі відповідно до ознаки доходу згідно з довідником ознак доходів, наведеним у додатку до цього Порядку. У разі нарахування доходу його відображення у графі 3а є обов'язковим незалежно від того, виплачені такі доходи чи ні.
Нарахований дохід відображається повністю, без вирахування податку на доходи фізичних осіб, суми єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування, страхових внесків до Накопичувального фонду, у випадках, передбачених законом, - обов'язкових страхових внесків до недержавного пенсійного фонду, які відповідно до закону сплачуються за рахунок заробітної плати працівника, суми податкової соціальної пільги за її наявності.

я это уже сто раз читала, просила по примеру проверить или правильно!

выплата по зарплате и по аренде должны быть отдельными строками, с соответствующими признаками дохода. Я ставлю "грязные" арендные платежи. по поводу проводок, почему, вы на 92 счет кладете 170грн? надо 200.
92 3773 200,00
3773 6411 30,00
6411 311 30,00
3773 301 170,00

недосмотрела, вашу проводку, но
92 6411 - 30,00

о, спасибо, я как раз не могла понять как по-другому эту проводку сделать, чтобы все на 3773 было

Quote
natha_lia
3а=3 только при зарплате?
предприятие арендует автомобиль у директора и каждый месяц начисляет 200 грн., из которых 30 грн. ПДФО, выплату делаем вместе с зарплатой за второю половину месяца, т.е. в след. месяце 4-5 число, всегда ставила 3а=3 и ПДФО 4а=4, теперь сомневаюсь или это было правильно???

я подаю 1дф по аренде помещения и всегда ставлю 3а=3 и 4а=4

___________________________________________________________
"Дебет с кредитом не сходится, а человек с человеком всегда сойдется."

Да, так правильно
92 3773 200,00
3773 6411 30,00
НДФЛ ведь удерживается с дохода.

дааа, теперь четко видно что начислено 600 за 1 квартал по Кт 3773
но не сходится вся оплата на 30 грн. (их удержали проводкой 3773 6411 в марте, а перечислено было в апреле)

по Дт 3773 - 770,00 грн.

Что-то много у Вас по дт3773. Должно быть 430. Ведь если НДФЛ перечислили в апреле, то и аренду 170 грн должны были в апреле выплатить. Или 600, если в декабре была аренда и она выплачена в январе.

в декабре было 2 машины по 200, получается 400 декабрь выплачено в январе.

Если мне необходимо добавить информацию в уже сданый отчет, делаю Новий звітний и проставляю только недостающую строку с кодом "0" в графе 9? или полностья все данные вносить из предыдущего отчета?

Quote
gallaa
Если мне необходимо добавить информацию в уже сданый отчет, делаю Новий звітний и проставляю только недостающую строку с кодом "0" в графе 9? или полностья все данные вносить из предыдущего отчета?

Только недостающую, иначе задвоится.

Спасибо!

Частный предприниматель единый надог 5% сдает в аренду помещение в 1 ДФ я указываю 3а=3, а в колонках 4а и 4, что указывать ?

Ну ви ж не платите за нього ПДФО ... значить пусто...



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Спасибо огромное за ответ. А какой код в 5 колонке?

157



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Спасибо. Неважно сдает он Частному предпринимателю или организации?

Quote
nada
Спасибо. Неважно сдает он Частному предпринимателю или организации?

ну какие организации? в 1ДФ информация только на физлиц

nada, Вы указываете в 1ДФ доходы начисленные/выплаченные физлицам в течение отчетного квартала.
Вашего ФОПа-арендодателя (получателя доходов) в 1ДФ покажут его арендаторы : организации или ФЛП

Quote
Marina D.
nada, Вы указываете в 1ДФ доходы начисленные/выплаченные физлицам в течение отчетного квартала.
Вашего ФОПа-арендодателя (получателя доходов) в 1ДФ покажут его арендаторы : организации или ФЛП

А якшо питання не зі сторони ФОПа?!?!?! Бо якось не
зовсім зрозуміло від якої сторони запитує автор...



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

1.я, фшзична особа підпрємець єдиний податок 5%, 3 група, сдаю в оренду приміщення треба подавати 1ДФ? Дякую за відповідь.
2.фізична особа підприємець 2 група , сдаю в оренду приміщення фізичній особі підприємцю на загальній системі та фізичним особам підприємцям , треба здавати 1 ДФ?
3. Я орендую приміщення у фізичній особи не підприємця треба його показувати в 1 ДФ?

нужно отражать в 1ДФ только если Вы платите доходы физ.лицу, т.е. № 3
сами себя в своем 1ДФ не показываете, Вас покажут другие )