Мы юр лицо в форме ООО, есть 2 учреда
1 Учред оформил кредит для себя лично, выгоды ООО в этом нет, при этом ООО отдало в залог недвижимость.
нотариус оформляет сделку, вносит данные в реестры, берет мито, свои услуги . Платим оценщикам за звит по оценке недвижимости для ипотечного договора.Всего набежало 30000 грн
счет нотариус выписывает на ООО. ООО платит напрямую нотариусу деньги за услуги по оформлению договора ипотеки. ООО платит напрямую за оценку оценочной конторе.
Вопрос :
1. в данном случае -это доп благо учреда?
2. НДФЛ считаем с применением коэф для 15/17%?

Вышел спор с аудитором что поскольку платим напрямую нотариусу и оцещикам, то это не доп благо учреда , а расходы предприятия.

1. да
2. да


В критической ситуации вы не подниметесь до уровня своих ожиданий, а упадете до уровня своей подготовки (с)

Я ей тоже доказываю что тут налицо доп благо и натур коэф, а она , (может выслуживается перед учредом) доказывает что это расходы предприятия.
Ладно, теперь помогите рассчитать НДФЛ:

1. 12180*15%= 1827 грн. (это 10353 грн насчитанного дохода, 10353*1,17647 = 12 180,00)

2. (30 000 - 10 353) * 1,204819*17%=3313,95 грн.

Итого НДФЛ = 1827+3313,95 = 5140,95 грн.

начисленній предел для 15-ти - 12180

12180*15%=1827
(30 000 - 12180) * 1,204819 *17%=3649,88

Марина, так для 15% тоже нужно с коэф применять

что-то я с цифрами не то посчитала
1. база для 15 % =12180, это 10353 грн насчитанного дохода
10353* 1,17647*15%=1827,00
2 База для 17% (30000-10353)*1,204819*17%=4024,08
всего НДФл = 5851,08 грн

коллеги , расчет НДФЛ верен?