Есть Дт 6415, 6442, 643 и Кт 6442
Их может сразу списать на расходы и доходы
Дт 949 Кт 6415
Дт 949 Кт 6442
Дт 949 Кт 643 ???
Дт 6442 Кт 719

Подскажите как правильно сделать??
Спасибо.

что у Вас на 6415? если сумма переплаты подтверждается сверкой с ГНИ, то требуйте возврата.
6442 - неполученные НН - можете списать
643 - это Ваши НО, значит что-то накосячили. Если копейки из-за округлений - можно списать.

======================================================================
Все вышеуказанное строго мое ИМХО!

только при чем тут переход на ЕН? разве что на 6415 висит переплата по прибыли
а 6442-719 - это переполученные НН? и вы их в доход единщика хотите поставить?

Quote
RAT
только при чем тут переход на ЕН? разве что на 6415 висит переплата по прибыли
а 6442-719 - это переполученные НН? и вы их в доход единщика хотите поставить?

По дт 6415 отображается сумма которая была в додатке 2, строка 24 в счет буд. периодов. ее же тоже надо списать....
А на Кт 6442 висит НК по Киевстар....директор оплатил через айбокс и не принес квитанцию....а НН выписали....а мы не посмотрели и включили....

По НН от Киевстара можно подать уточненку, заодно и стр.24 уменьшится.

Quote
Blick
По НН от Киевстара можно подать уточненку, заодно и стр.24 уменьшится.

мы уже гне плательщики НДС

Ну тогда да, уже уточненку не подашь. Тогда только списать все суммы, как Вы вначале писали. Только предварительно я бы еще проверила, вдруг где-то суммы ошибочные зависли. На 643 могла зависнуть сумма из-за нарушения последовательности проведения документов. Или из-за того, что предоплата получена плательщиком НДС, а отгрузка - уже неплательщиком.