Продали 200 шт товару по ціні 5,4672 грн. (чотири знаки після коми) і виписали і зареєстрували ПН.
Як виправити в РК цю помилку?
Треба вказати 0,2 тис.шт по ціні 5467,20 грн.
Допоможіть.

а РК "-" і "+" не підійде?

В якій саме колонці ставити "-" в 6 чи 8?

Quote
YuraKo
Продали 200 шт товару по ціні 5,4672 грн. (чотири знаки після коми) і виписали і зареєстрували ПН.
Як виправити в РК цю помилку?
Треба вказати 0,2 тис.шт по ціні 5467,20 грн.
Допоможіть.

Уточнюю свою проблему:
Продали 200 шт товару по ціні 5,4672 грн. (Чотири знаки після коми) і виписали та зареєстрували ПН в ЄРПН без помилок.
Але ДФС дозволяє лише два знаки після коми в ціні постачання.
Треба мабуть було вказати 0,2 тис.шт по ціні 5467,20 грн.
Як виправити за допомогою РК цю помилку?
Які графи РК треба заповнити?
Допоможіть, будь-ласка.

Может Вам и не нужно делать РК Или это Ваш заказчик просит изменить? Иль Вы видете "черную кошку в черной комнате"?
У меня все цены без НДС с 4 знаками после запятой, а сумма без НДС с 2 знаками после запятой... и регистрация НН и РК проходит чудесно, правда, иногда приходится с копейками играться чтоб общая сумма "плясала 1/6 ндс"

Quote
magda_a
Может Вам и не нужно делать РК Или это Ваш заказчик просит изменить? Иль Вы видете "черную кошку в черной комнате"?
У меня все цены без НДС с 4 знаками после запятой, а сумма без НДС с 2 знаками после запятой... и регистрация НН и РК проходит чудесно, правда, иногда приходится с копейками играться чтоб общая сумма "плясала 1/6 ндс"

А як же "Порядок заповнення податкової накладної":
...Усі графи податкової накладної, що мають вартісні показники, заповнюються в гривнях з копійками...?

товар 100грн
без ндс 83,33грн
ндс 16,67грн

продав 172шт по 100грн Вам должны 17199,31грн? или 17200грн?

Але, якщо в колонці 7 ціна Ви поставите 83,33 грн.(два знаки після коми), а в колонці 8 - 14333,33 грн.
Податкова не приймається.
Напише помилку - Сума оподаткування за основною ставкою (14333.33) не збігається з розрахованою (14332.76).

Quote
magda_a
товар 100грн
без ндс 83,33грн
ндс 16,67грн

продав 172шт по 100грн Вам должны 17199,31грн? или 17200грн?

Роз'яснення від податкової

Якщо продавати по перерахунку товар з ПДВ - то ціна з ПДВ не може бути 100грн. Може бути лише 99,996. І відповідно ціна з ПДВ - довідкова.
Для роздрібу - там інакша ситуація. Як правило ціни там вказуються з ПДВ. І фіскальний реєстратор як правило працює з цінами з ПДВ. Але розрібна податкова накладна не віддається покупцю і до неї менше запитань.

Зараз податкові накладні приймаються в Єдиний реєстр і з більшою точністю в ціні (до 12 знаків).
Проте це не відповідає Порядку заповнення. І деякі бухгалтери, що отримують такі податкові накладні - відмовляються їх приймати.
Також можливі проблеми і з програмним забезпеченням, в якому не передбачено більше 2 знаків після коми для ціни без ПДВ, оскільки там неможливо набрати рахунки/накладні/податкові накладні

Quote
Vitaliy_tsymbal

Quote
magda_a
товар 100грн
без ндс 83,33грн
ндс 16,67грн

продав 172шт по 100грн Вам должны 17199,31грн? или 17200грн?

Роз'яснення від податкової

Якщо продавати по перерахунку товар з ПДВ - то ціна з ПДВ не може бути 100грн. Може бути лише 99,996. І відповідно ціна з ПДВ - довідкова.
Для роздрібу - там інакша ситуація. Як правило ціни там вказуються з ПДВ. І фіскальний реєстратор як правило працює з цінами з ПДВ. Але розрібна податкова накладна не віддається покупцю і до неї менше запитань.

Зараз податкові накладні приймаються в Єдиний реєстр і з більшою точністю в ціні (до 12 знаків).
Проте це не відповідає Порядку заповнення. І деякі бухгалтери, що отримують такі податкові накладні - відмовляються їх приймати.
Також можливі проблеми і з програмним забезпеченням, в якому не передбачено більше 2 знаків після коми для ціни без ПДВ, оскільки там неможливо набрати рахунки/накладні/податкові накладні

А що це за роз'яснення?

Ткніть мишкою по зсилці

[news.dtkt.ua]

Заповнюємо Розрахунок коригування до податкової накладної

Податківці роз'яснили, як заповнити розрахунок коригування кількісних і вартісних показників до податкової накладної у разі одночасної зміни кількості товару/послуги та його/її вартості

Відповідно до п. 192.1 ПКУ, якщо після постачання товарів/послуг здійснюється будь-яка зміна суми компенсації їх вартості, включаючи наступний за постачанням перегляд цін, перерахунок у випадках повернення товарів/послуг особі, яка їх надала, або при поверненні постачальником суми попередньої оплати товарів/послуг, суми податкових зобов’язань та податкового кредиту постачальника та отримувача підлягають відповідному коригуванню на підставі Розрахунку коригування до податкової накладної (далі - Розрахунок коригування), складеному в порядку, встановленому для податкових накладних, та зареєстрованому в ЄРПН.

Згідно з п. 21 Порядку заповнення податкової накладної (наказ Мінфіну від 22.09.2014 р. № 957), у разі коригування сум податкових зобов’язань, а також у випадку виправлення помилок, допущених при складанні податкової накладної, не пов’язаних зі зміною суми компенсації вартості товарів/послуг, постачальник (продавець) товарів/послуг складає Розрахунок коригування за формою згідно з додатком 2 до податкової накладної.

Відповідно до встановленої форми розрахунку коригування продавець – платник ПДВ при його заповненні у разі одночасної зміни кількості товару/послуги та його/її вартості зазначає:

в графі 1 – дату коригування;

в графі 2 – причину коригування;

в графі 3 – номенклатуру товару/послуги, кількість та вартість якого/якої коригується;

в графі 4 – код товару згідно з УКТ ЗЕД (для підакцизних товарів та товарів, ввезених на митну територію України);

в графах 5.1, 5.2 - одиницю виміру товарів/послуг відповідно до Класифікатора системи позначень одиниць вимірювання та обліку;

в графі 6 – значення зі знаком «-»/«+», на яке зменшується/збільшується кількість (об’єм, обсяг) товару/послуги, яка вказана у графі 6 податкової накладної, до якої виписується цей розрахуноккоригування;

у графі 7 – ціну товару/послуги, вказану у графі 7 такої податкової накладної;

у графі 8 – значення зі знаком «-»/«+», на яке зменшується/збільшується ціна товару/послуги, яка вказана у графі 7 такої податкової накладної;

у графі 9 – кількість (об’єм, обсяг) товару/послуги, вказану у рядку 6 такої податкової накладної зменшену/збільшену на значення графи 6 цього розрахунку коригування;

Залежно від того як оподатковувалась ПДВ така операція (за основною ставкою, ставками 7%, 0%, чи звільнялася від оподаткування ПДВ) продавцем заповнюється одна відповідна графа розрахунку коригування – 10, 11, 12 або 13, а інші три графи залишаються незаповненими.

При заповненні графи 10 або 11 цього розрахунку коригування в останньому його рядку вказується сума ПДВ зі знаком «-»/«+», на яку коригуються податкові зобов’язання та податковий кредит.

Якщо дата зміни ціни співпадає із датою зміни кількості товарів, які повертаються постачальнику або додатково ним відвантажуються, то відповідні записи здійснюються в одному розрахунку, а якщо ці події припадають на різні дати, то має бути складено два розрахунки.


Джерело:
Загальнодоступний інформаційно-довідковий ресурс



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Допоможіть вірно виписати коригування. При виписці податкової була допущена помилка у ціні, але податкова вже зареєстрована у ЄРПН. Як вірно виписати корування, якщо кількість не коригується а тільки ціна?

Мене теж цікавить це питання. Дайте буль ласка пораду: Як виправити ціну в зареєстрованій ПН (20.05.15р.) .
1 шт по ціні 18,20
а треба було
1 шт по ціні 158,20
оЧеПятка вийшла

в РК колонку 8 = 158,20 і 9 =1
чи різницю в ціні 8 = 140 і 9=1

Різницю... ви ж повинні додати до ПН тільки недостающу суму,
а не всю ...



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Є ще можливість виписати нову ПН від 07.05.15 з вірною ціною і зареєструвати (щоб не було проблем при перевірці, бо ПН виписана на меншу суму, аніж попередня оплата. А попередню (з помилкою)повністю зняти коригуванням, заповнивши 6 і 7 колонки. Як вважаєте, колеги?

Рішення за вами... Тільки ж не забувайте шо РК на мінус,
аби анулювати нерпавильну ПН, потрібен реєструвати покупець...
Якшо ви в них впевнені, то можете і так зробить... тільки тоді я
би порадила нову ПН реєструвать після реєстрації покупцем РК...



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

нерпавильну=неправильну



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Шустрик дякую дуже. Аааа...Точно.. РК на зменшення реєструє покупець.Забула. Халепа. Там глухо. Покупець з району (гл.бух. на лікарняному город садить). Тоді як варіант, РК випишу 07.05.15 і збільшу ціну (різницею) і сьогодні ж зареєструю.