Дурдом з їхніми нововведеннями

Прошу помощи. Нужно подать уточненку за сентябрь (увеличить НО 1200,00) и за декабрь увеличить НК (800,00). За сентябрь декларация была положительная.Я так понимаю что подаю уточненку + 3% штраф.
В декабре декл. отриц. стр. 19 - 3736
20.2 - 3736
Январь декл. отриц. стр. 19 - 1107
20.2 - 1107
21 - 3736
21.1 - 3736
22 - 3736
24 -3736
Февраль стр. 18 -3403
20 - 3403(отр. знач. декабря в пределах 18 строки) и додаток 2
1. Если я сейчас подаю в марте уточненку за декабрь и у меня увеличивается отриц. значение то мне нужно в таком случае уточнять январь и февраль?
2. До подачи уточненки за сентябрь я должна на старый счет оплатить 1200 НДС + штраф?

Quote
fituria
уточнююча
рядок № / кол 4 / 5 / 6
...
26 / --------- / 18995 / 18995
31 / --------- / 18995 / 18995

Це Ви про р.26 і 31 в Oleg_s підглянули?

Ну з уточнюючим за лютий 2015 року зрозуміло - так потрібно було його заповнювати (крім 26 і 31), при умові якщо в уточнені за січень 2015 року мінявся 24 рядок. А у Вас мінявся?

Quote
Lina_Lina
1. Если я сейчас подаю в марте уточненку за декабрь и у меня увеличивается отриц. значение то мне нужно в таком случае уточнять январь и февраль?
2. До подачи уточненки за сентябрь я должна на старый счет оплатить 1200 НДС + штраф?

1. Вроді ні: у Вас же не було в січні і в лютому р.23 (до відшкодування) і р.25 (до сплати)
2. Да.

Quote
natalka_l

Quote
fituria
уточнююча
рядок № / кол 4 / 5 / 6
...
26 / --------- / 18995 / 18995
31 / --------- / 18995 / 18995

Це Ви про р.26 і 31 в Oleg_s підглянули?

Ну з уточнюючим за лютий 2015 року зрозуміло - так потрібно було його заповнювати (крім 26 і 31), при умові якщо в уточнені за січень 2015 року мінявся 24 рядок. А у Вас мінявся?

мінявся.
Але здається що скоро в мене колір волося поміняється !!

Це Ви про р.26 і 31 в Oleg_s підглянули? grinning smiley

Це мені ОПЗ вставив, при заповненому додатку 2

Але все це не помогло. Каже кураток - "все не добра я відміняю вашу уточнюючу".

Доведеться щоночі скидати новий уточнений варіант уточнюючої доки не вийду на правильний. Методом "ТИКА"

ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м.Києві звертає увагу платників на те, що до рядка 20.1 розділу ІІІ декларації за лютий 2015 року переноситься значення рядків 24 та 20.2 декларації за січень 2015 року в межах значення рядка 18 декларації за лютий 2015 року.


Решта суми рядків 24 та 20.2 декларації за січень 2015 року обліковується в розділі ІV декларації за лютий 2015 року та в додатку 2 (Д2) до цієї декларації.

До рядка 20.1 розділу ІІІ декларації починаючи зі звітного періоду березень 2015 року переноситься значення рядка 24 декларації за попередній звітний (податковий) період (наприклад, у рядку 20.1 декларації за березень 2015 року відображається значення рядка 24 декларації за лютий 2015 року).

Подання податкової декларації з ПДВ звітні (податкові) періоди лютий 2015 року та наступні звітні періоди здійснюватиметься за формою і в порядку, затвердженими наказом Міністерства фінансів України від 23.09.2014 №957 у редакції наказу Міністерства фінансів України від 23.01.2015 № 13 "Про внесення змін до деяких нормативно-правових актів Міністерства фінансів України", зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 30.01.2015 за № 102/26547.

natalka_l

підкажіть.

Чи можу я в уточнюючу за лютий вносити в рядок 20,2 значення з рядка 24 уточнюючої за січень в межах значення рядка 18 уточнюючої за лютий?
уточнююча за січень здана 19,03,2015
дякую.

Quote
fituria
natalka_l
підкажіть.

не підкажу, ми ще не розібрались що Ви уточняли в січні в грудні.
Давайте ще цифри з уточнення січня і грудня - тільки ІІІ розділ

Уточнення січня
ІІІ
18 / ------ / 2181 / 2181
19 / 6946 / -------/ -6946
20 / 46397 / 46397 / ----
20,1 / 46397 / 46397 / ----

21 / 46397 / 44216 / -2181
22 / 53343 / 44216 / -9127

23 / 53343 / 44216 / -9127

23.3 / 53343 / 44216 / -9127
25 / 53343 / 44216 / -9127

Уточнення грудня
ІІІ

18.___ / 88 / ---- / -88
19.___ / ---- / --45772 / 45772
20.___ / 625 / 625 / ----
20.1._ / 625 / 625 / ----

21.___ / 537 / 625 / 88
22.___ / 537 / 46397 / 45860

23.___ / 537 / 46397 / 45860

23.3._ / 537 / 46397 / 45860
24.___ / 537 / 46397 / 45860

Quote
fituria
Уточнення січня
...

Ви мені сказали не правду , де у Вас в січні 2015 24 рядок змінився?

Quote
fituria
уточнююча
рядок № / кол 4 / 5 / 6

9,1 / 39211 / 39211 / -
...
17 / 39211 / 39211 / -

18 / 25221 / 25221 / -

і тут якісь не правильні цифри

Quote
natalka_l

Quote
fituria
уточнююча
рядок № / кол 4 / 5 / 6

9,1 / 39211 / 39211 / -
...
17 / 39211 / 39211 / -

18 / 25221 / 25221 / -

і тут якісь не правильні цифри

Там все добре, просто я опустив рядки після 9,1
зобовязання 39211 - кредит 13990 = 25221 в рядок 18

Quote
fituria

Quote
natalka_l

Quote
fituria
уточнююча
рядок № / кол 4 / 5 / 6

9,1 / 39211 / 39211 / -
...
17 / 13990 / 13990 / -

18 / 25221 / 25221 / -

і тут якісь не правильні цифри

Там все добре, просто я опустив рядки після 9,1
зобовязання 39211 - кредит 13990 = 25221 в рядок 18

Поправив

Quote
natalka_l

Quote
fituria
Уточнення січня
...

Ви мені сказали не правду , де у Вас в січні 2015 24 рядок змінився?

"Виноват" в січні був мінус за рахунок накладних з 2014 року які я туди включив. Роблячи уточнюючу я викинув ті накладні і підтянув мінуз з попередніх періодів (з уточнюючої за груденб) . якось так.

ну да, якось так понароблювали що нічого не зрозуміло... Уточнення вроді не правильно заповнені.
Може краще щоб Вам їх всі прийняли "до відома" і спробувати подати ще раз заново (але попередньо домивившись з інспектором).
Так як я зрозуміла - шанси на те щоб не платити по декларації за лютий 2015 є, але вони дуже малі ))). Потрібно аргументовано доказати що уточнення грудня вплине на показник р.25 в січні (який би був якби Ви не протягнули нове відємне значення з грудня 2014 року - це найважче) ))) і на р.25 в лютому 2015 року.

друзі по нещастю, допоможіть, будь ласочка!!!
у січневій Деці не показала ПК однієї ПН(188грн-сума без ПДВ, 38грн-сума ПДВ), так як постачальник тільки на днях її прислав
Дека за січень:
р.19=437
р.20.2=437
р.21=3455
р.21.1=474
р.21.2=2981
р.22=3455
р.24=3455
мінус у Деці тягнеться ще з 5 міс 14р

заповняю УР-з 2 розділом все зрозуміло. Переходжу до 3 і не зовсім все розумію...
р.19. =437=475=38 (4,5 і 6 колонка відповідно), а далі що? заповняю р.22,1 і 22, які =р.19 і все?

у дод 5 Уточнюючому я записую лише дані запізнілої ПН.
у дод 2 Уточнюючому я записую лише суму 38 у колонки 3, 6,11,14?

УР до Деки за лютий я не подаю.
правильно?

Quote
natalka_l
ну да, якось так понароблювали що нічого не зрозуміло... Уточнення вроді не правильно заповнені.
Може краще щоб Вам їх всі прийняли "до відома" і спробувати подати ще раз заново (але попередньо домивившись з інспектором).
Так як я зрозуміла - шанси на те щоб не платити по декларації за лютий 2015 є, але вони дуже малі ))). Потрібно аргументовано доказати що уточнення грудня вплине на показник р.25 в січні (який би був якби Ви не протягнули нове відємне значення з грудня 2014 року - це найважче) ))) і на р.25 в лютому 2015 року.

Куратор дивилась уточнення за січень і грудень. Припустимо, що вони правильні. Можу я в уточнюючу лютого вносити дані з уточнення за січень?
Мені незрозуміла відповідь куратора. "Ви можете уточнення зроблені в березні враховувати у деці за березень"

Уточнення за лютий прийнято. Кабінет платника податків показує (+25221 з деки, потім -25221 з уточнення) Куратор каже туди не дивитись там інший особовий рахунок, а в неї інший.

Quote
masik-vi
друзі по нещастю, допоможіть, будь ласочка!!!
у січневій Деці не показала ПК однієї ПН(188грн-сума без ПДВ, 38грн-сума ПДВ), так як постачальник тільки на днях її прислав
Дека за січень:
р.19=437
р.20.2=437
р.21=3455
р.21.1=474
р.21.2=2981
р.22=3455
р.24=3455
мінус у Деці тягнеться ще з 5 міс 14р

заповняю УР-з 2 розділом все зрозуміло. Переходжу до 3 і не зовсім все розумію...
р.19. =437=475=38 (4,5 і 6 колонка відповідно), а далі що? заповняю р.22,1 і 22, які =р.19 і все?

у дод 5 Уточнюючому я записую лише дані запізнілої ПН.
у дод 2 Уточнюючому я записую лише суму 38 у колонки 3, 6,11,14?

УР до Деки за лютий я не подаю.
правильно?

а далі накопичений раніще мінус ставите в розділ 4 ряд.26 і 31
дод2 за січень уточнювати мабуть не потрібно
а чому ви думаєте, що лютий не потрібно уточнювати? а як тоді оці 38 грн пдв затягнути до декл і в додаток2 та в шапку?

в березневій мабуть?

Quote
masik-vi
...
заповняю УР-з 2 розділом все зрозуміло. Переходжу до 3 і не зовсім все розумію...
р.19. =437=475=38 (4,5 і 6 колонка відповідно), а далі що? заповняю р.22,1 і 22, які =р.19 і все?

а далі що?- не знаю, краще в свого інспектора уточнити... р.22.1 я б не заповнювала - його не було в деці за січень, це зовсім новий рядок який з'явився в лютому. Тому я б заповнювала 19 і 22. Бачила що дехто, в таких випадках як у Вас. заповнює р.19, 22, 23, 23.3, 24. Хоча я не розумію для чого за січень заповнювати р. 23, 23.3, 24 - від'ємне значення січня не повинно було потрапляти в р.24 січня, а тільки через місяць...

Quote
masik-vi
...
у дод 5 Уточнюючому я записую лише дані запізнілої ПН.
у дод 2 Уточнюючому я записую лише суму 38 у колонки 3, 6,11,14?

Додаток 2 в уточненнях за періоди до 01.02.2015 взагалі тепер не потрібно заповнювати (ви ж уточняєте тільки цифри в ІІІ розділі, а звідти цифри в додаток 2 не підтягуються крім БВ)

Quote
masik-vi
...
УР до Деки за лютий я не подаю.
правильно?

правильно. Вам не потрібно: у Вас було від'ємне значення і стало від'ємне. Ви збільшення свого відємного значення відобразите в декларації за березень 2015 року (якщо подасте уточнення в березні) в додатку 2 і в розділі 4 р.29

Quote
Oxi
...
а далі накопичений раніще мінус ставите в розділ 4 ряд.26 і 31...

Чому Ви всі намагаєтесь в уточненні за період до 01.02.2015 заповнювати 4 розділ???? медок підказав?
4 розділу до 02.2015 взагалі не було, то для чого його заповнювати? От якщо уточнення буде вже за лютий 2015 - тоді погоджуюсь що 4 розділ потрібно заповнити, а так - ні.

Чи потрібно до уточнюючої за лютий додаток 5 якщо не змінюються податкове зобовязання та кредит?

Quote
fituria
Куратор дивилась уточнення за січень і грудень. Припустимо, що вони правильні. Можу я в уточнюючу лютого вносити дані з уточнення за січень?

якщо правильні - то можете в р.20.1 межах позитивного значення р.18.

Quote
fituria
Мені незрозуміла відповідь куратора. "Ви можете уточнення зроблені в березні враховувати у деці за березень"

Для того щоб вона Вам стала зрозуміла - потрібно знати законодавство, а якщо не знаєте - то потрібно "підготовитись" до зустрічі з інспектором і аргументовано, посилаючись на норми чинного законодавства, обгрунтувати свою позицію!
Повторю останній раз, більше не буду!
Роздруковуєте Порядок заповнення деки, а саме розділ VI. Порядок заповнення уточнюючого розрахунку приходите і читаєте разом - Ваш п.7:

Quote

7. У разі виправлення значення рядка 24 декларації за звітні (податкові) періоди до 01 лютого 2015 року значення графи 6 рядка 24 уточнюючого розрахунку (як збільшення, так і зменшення) враховується у рядку 29 декларації за звітний період, у якому подано такий уточнюючий розрахунок.

У разі якщо виправлення значення рядка 24 у майбутніх звітних періодах не вплинуло на значення рядка 25 чи рядка 23, уточнюючий розрахунок подається за один звітний період, в якому вносяться відповідні зміни. Такий уточнюючий розрахунок може бути поданий у спосіб, визначений в абзаці четвертому або п'ятому пункту 50.1 статті 50 розділу II Кодексу.

У разі якщо виправлення значення рядка 24 у майбутніх звітних періодах впливало на значення рядка 25 чи рядка 23, уточнюючий розрахунок подається за кожний звітний період, у якому значення рядка 24 декларації впливало на значення рядка 25 чи рядка 23. Такі уточнюючі розрахунки можуть бути подані лише у спосіб, визначений в абзаці четвертому пункту 50.1 статті 50 розділу II Кодексу.

Вона читає тільки 1-ий абзац п.7 (червоний ) і все. А Ви їй скажіть, що далі в 3 абзаці (синій) - Ваш Випадок - що виправлення 24 рядка січня впливає на Ваш 25 рядок лютого і Ви зобов'язані, відповідно до чинного законодавства (до Порядку), подати ще й уточнення за лютий 2015 року. Таким чином Ви зменшуєте суму до сплати в лютому (25221грн.) і нічого не платите, а залишок від'ємного значення 18995 грн (24 рядок). відобразите в деці за березень (так як вона хоче).

А про те що в наступному уточнені повинні відображатись вже уточнені показники також пише в тому самому Порядку:

Quote

2. У графі 4 відображаються відповідні показники декларації звітного періоду, який виправляється. У разі якщо до декларації за цей звітний період раніше вносилися зміни, у графі 4 відображаються відповідні показники графи 5 останнього уточнюючого розрахунку, який подавався до декларації звітного (податкового) періоду, що виправляється.

Quote
natalka_l

Quote
Oxi
...
а далі накопичений раніще мінус ставите в розділ 4 ряд.26 і 31...

Чому Ви всі намагаєтесь в уточненні за період до 01.02.2015 заповнювати 4 розділ???? медок підказав?
4 розділу до 02.2015 взагалі не було, то для чого його заповнювати? От якщо уточнення буде вже за лютий 2015 - тоді погоджуюсь що 4 розділ потрібно заповнити, а так - ні.

для того, щоб не загубити цифру в 24 рядку старої форми

Подаю уточненку за декабрь. Увеличиваю налоговый кредитю. В декабре у меня 19 строка (отриц. знач.) В 3 таблице уточненки у меня заполнились строки
19, 22, 23, 23.3, 24
Нужно ли заполнять 23 строку и соответственно учитывать сумму согл. ст.200 на момент подачи.

Зараз уточнювати кредит 2014року пропущеними податковими можна і тими, що підпадали під реєстрацію в держреєстрі і тими, що не підпадали під реєстрацію?

так

Кроки:
1. __ 15.06.2014 здаю уточнення до деки за 03.2014
2. __ 16.06.2014 здаю уточнення до деки за 04.2014
3. __ 17.06.2014 здаю деку за 05.2014
4. __ 21.06.2014 здаю уточнення до деки за 05.2014

Питання:

В уточнюючу крок-4 можу брати дані рядків з 20-го по 24 з уточнюючої крок-2 ?