Здравствуйте, 11.03.2015 зарегистрировала НН на на неплательщика НДС, оказался плательщиком НДС. Подскажите пожалуйста, что делать. Как составить РК. Какие последствия. Спасибо.

РК с минусом и новая правильная НН, регистрируете

РК на неплательщика регите вы, НО снимаете; Новая нн -( я так понимаю 15 дней с даты выписки прошли) - датой правильной, но зарегистр. будет после 15 дней, ( НО марта) , а у покупателя НК по просроченной нн - в след месяц.
Если же 15-е - и дата выписки, и дата регистрации - то еще успеваете .... и НК покупателя- мартом.

Спасибо. "Мир не без добрых людей"

Новую НН я регистрирую под тем же номером или новым?

под другим( собъется нумерация - не страшно). под тем же номером и той же датой не пройдет

Спасибо.

РК по нн , выпис на неплательщика- левый верх угол - снимаете "Х" " регистрирует покупатель" и ставите " Х" регистрирует продавец - тип причини - не платнику. повторяете все с минусом причина - например, полилка реквизитов покупателя , попробуйте.... регистрируете. после получ квитанции о том, что РК зарегистрировано ( что бы НО не задвоилось) - делаете новую... главное, уложитесь до конца мес

Накладну включаємо до складу податкового кредиту того звітного періоду, у якому вона була виписана чи зареєстрована

24.03.2015 646

Фізособа отримала через МЕДок податкову накладну від контрагента, дата виписки - 19.02.2015 р., квитанція №1 про реєстрацію від 10.03.2015 р. Чи треба її погоджувати і в якому місяці можна нею скористатися?

Запитання: Фізособа отримала через МЕДок податкову накладну від контрагента, дата виписки - 19.02.2015 р., квитанція №1 про реєстрацію від 10.03.2015 р. Чи треба її погоджувати і в якому місяці можна нею скористатися? Чи можна включати її в лютий у разі порушення терміну реєстрації до 15 календарних днів?

Відповідь: Згідно із ст. 198 ПКУ та за роз’ясненнями податківців, якщо податкова накладна була зареєстрована протягом 15 календарних днів з дати її складання, то вона може бути включена до складу податкового кредиту тільки того звітного періоду, у якому вона була виписана.

Якщо ж податкова накладна була зареєстрована із запізненням, то вона може бути включена до складу податкового кредиту тільки того звітного періоду, у якому вона була зареєстрована (але не пізніше 180 днів з дати її складання).

Оскільки у наведеному прикладі податкова накладна мала бути зареєстрована до 06.03.2015 р., але була зареєстрована 10.03.2015 р., то скористатися правом на податковий кредит за нею ви зможете лише у березні 2015 р.

[consulting.dtkt.ua]

А яка має бути причина коригування???

виправлення помилки

дякую